今から1年前、NISA制度が大きく変わり、新NISAがスタートしました。
筆者はFPとして働いており、新NISAのスタートとともに資産運用に関する相談が増えました。資産運用未経験者が、新NISAをきっかけに始める方も増えました。
資産運用は元本割れしてしまうリスクも事実ありますが、リスクの知識を得て理解すれば、効果的に資産を増やすことができます。
そこで今回は、旧NISAと新NISAでどのような違いがあるのか、新NISAの特徴やリスクも含め改めて振り返ります。
また、実際にNISAを使って積立投資した場合、将来どのようなパフォーマンスが期待できそうか、簡易ながら運用シミュレーションの一例も確認していきます。
1. 【新NISA】そもそもNISA（ニーサ）ってどんな制度？
NISA（ニーサ：少額投資非課税制度）は投資で得た利益が非課税になる、国の税制優遇制度です。制度のスタート自体は2014年ですが、2024年１月からは内容を拡充した「新しいNISA（新NISA）」となりました。
通常の証券口座（特定口座や一般口座）では、投資で発生した利益に対して20.315%（所得税15.315%、住民税5%）の税金がかかります。NISA口座ではこれが非課税となるのです。
今回は2年目を迎えた「新NISA」について、基本的な知識を整理していきましょう。
