2. 資産形成の強力な味方となる「新NISA」の仕組み
NISA（少額投資非課税制度）とは、投資活動によって得られた運用益に対して税金が発生しなくなるお得な制度です。
通常、株式や投資信託などで得た運用益や配当には、原則として20.315％の税金がかかりますが、NISA口座を利用した場合はこれらが非課税となり、税負担を軽減することができます。
たとえば、今回の試算のように毎月5万円を銀行に預け入れた場合、15年間で元本は900万円となり、年利0.3％で運用すると最終的な資産額は約920万円となります。
この増加分には約20％の税金がかかるため、実際に受け取れる金額はさらに少なくなります。
一方で、同じ条件で得られた利益であっても、NISA口座を利用していれば非課税となるため、税金による目減りを抑えることが可能です。
なお、この制度は以前から存在していましたが、2024年1月の見直しにより内容が拡充され、「新NISA」としてスタートしました。
2.1 開始から約2年が経過！「新NISA」とは？
新NISAでは、従来の制度と比べて年間の投資上限や非課税の仕組みが見直され、より使いやすい内容へと変更されています。
旧NISAでは、年間の非課税投資額は最大40万円に制限されていましたが、新NISAでは投資できる枠が大きく拡大し、より多くの資金を非課税で運用できるようになりました。
また、旧制度では非課税で保有できる期間に制限がありましたが、新NISAではこの期間が無期限となり、長期的な資産形成に取り組みやすくなっています。
では、この新NISAを活用して毎月5万円を積み立てた場合、15年後の資産にはどの程度の差が生まれるのでしょうか。
