2. 【新NISAの基本をおさらい】「成長投資枠＋つみたて投資枠」両方使えて生涯非課税
まず、新NISA制度の概要を確認しておきましょう。
NISAは、本来であれば運用益に約20.315％の税金がかかるところを、非課税で運用できる制度です。
この制度は2014年に導入され、2024年からは制度内容を見直した「新NISA」として運用されています。
2.1 新NISAの「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の特徴を整理
新NISA「成長投資枠」
- 年間投資上限額：240万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：上場株式・投資信託など
新NISA「つみたて投資枠」
- 年間投資上限額：120万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託
非課税保有限度額（総枠）：1800万円（うち成長投資枠1200万円）※枠の再利用が可能
新NISAの最大の特徴は、運用で得た売却益や配当金にかかる約2割の税金が非課税になる点です。
運用収益に税金がかからない仕組みのため、資産形成を考える際には、新NISAを選択肢のひとつとして検討する価値があります。
また、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を同時に利用できるため、資金の余裕や将来設計に応じて柔軟な投資が可能です。
毎月少額を積み立てたい場合は「つみたて投資枠」、まとまった資金で運用したい場合は「成長投資枠」といったように、目的に応じて使い分けられる点も魅力です。
さらに、非課税で保有できる期間が無期限となったことで、長期的に腰を据えて運用しやすい制度となっています。
