年末調整で使用する書類とは？提出の際に必要な書類も合わせて解説 年末調整のスケジュールもチェック

【年末調整】そのほかにも添付書類が必要なケースがある

年の途中で転職した場合は、前の会社で発行された源泉徴収票を年末調整の書類と合わせて提出しなければなりません。

また、保険料控除に関しては、会社によっては電子データでの提出が可能になっているケースがあります。その場合は、生命保険会社もしくは損害保険会社などから受領した電子データを利用して提出することができます。

そのほか、iDeCoを利用している場合の「小規模企業共済掛金払込証明書（控除証明書）」や、住宅ローン控除を申告する際に必要な「住宅取得資金に係る借入金の年末残高等証明書」も最近ではデータで取得し、会社にデータで提出できる仕組みになっています。

会社がこのような電子申請に対応しているなら、せっかくですのでデータで受領し、データで提出するようにしましょう。

参考資料

• 国税庁「年末調整がよくわかるページ（令和4年分）」

新井 智美