年末調整で使用する書類とは？提出の際に必要な書類も合わせて解説 年末調整のスケジュールもチェック

年末調整で使用する書類

年末調整で使用する書類は主に4つあります。

扶養控除等（異動）申告書

まず扶養控除等（異動）申告書の提出が必要です。本年度分と翌年度分を記載して提出しますが、本年度分については前年に提出した内容に異動がないかどうかを確認しましょう。

また、この書類は扶養する親族がいない場合でも提出が必要です。

基礎控除申告書兼配偶者控除等申告書兼所得金額調整控除申告書

基礎控除や、配偶者控除、配偶者特別控除、さらには所得金額調整控除を受ける際に必要となる書類です。この申告書を提出しないと、これらの控除を受けられないため、忘れずに提出するようにしましょう。

保険料控除申告書

生命保険料控除や地震保険料等控除のほか、小規模企業共済等掛金控除を受ける際に必要です。最近ではiDeCoを行っている人もおられると思いますが、iDeCoの掛金は小規模企業共済等掛金控除の対象ですので、忘れずに申告するようにしてください。

住宅借入金等特別控除申告書

住宅ローン控除の適用を受ける人は必ず申告しましょう。また、控除を受ける1年目は年末調整ではなく、確定申告で行う必要があります。