4. 年金の手取り額が減る理由とは？天引きされる税金と社会保険料の内訳
これまで「平均年収450万円で40年間勤務した」という条件での年金目安額を解説してきましたが、これは額面上の金額です。
老後に受け取る年金も、現役時代の給与と同様に税金や社会保険料の対象となるため、実際に使える「手取り額」は少なくなります。
年金の支給額から自動的に天引き（特別徴収）される主なものは、以下の通りです。
- 国へ納付する「所得税」
- 居住する自治体へ納付する「住民税」
- 医療制度のための「健康保険料（国民健康保険料または後期高齢者医療保険料）」
- 高齢期の生活を支える「介護保険料」
高齢者の実際の家計がどうなっているか、総務省の「家計調査報告 家計収支編 2025年（令和7年）平均結果の概要」から、65歳以上の単身無職世帯の収支データを見てみましょう。
- 月々の総収入（額面）：13万1456円
- 実際に使える手取り額（可処分所得）：11万8465円
- 生活費としての消費支出：14万8445円
- 税金や保険料（非消費支出）：1万2990円
この調査結果によれば、年金などの額面収入が13万1456円あっても、税金・保険料として1万2990円が差し引かれ、手取り額は11万8465円に減少しています。
天引きされる金額は、住んでいる地域、所得の総額、家族構成などによって変わりますが、額面の10％から15％程度が引かれると想定しておくとよいでしょう。
