2. 【新NISAの基本】「成長投資枠＋つみたて投資枠」は両方使えて生涯非課税
まずは新NISA制度の概要を確認しておきましょう。
NISAは、通常であれば運用益に約20.315％の税金がかかるところを、非課税で運用できる制度です。
この制度は2014年に始まり、2024年から内容を見直した「新NISA」へと移行しています。
2.1 新NISAの「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の違いをおさらい
新NISA「成長投資枠」
- 年間投資上限額：240万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：上場株式・投資信託など
新NISA「つみたて投資枠」
- 年間投資上限額：120万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：投資信託やETF
非課税保有限度額（総枠）：1800万円（うち成長投資枠1200万円）※枠の再利用が可能
新NISAの最大の特徴は、運用で得られる売却益や配当金にかかる約2割の税金が非課税になる点です。
運用による収益が課税されないため、資産形成を考える際には新NISAを選択肢の一つとして検討する価値があります。
さらに、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は同時に利用できるため、資金の余裕や将来設計に応じた投資が可能です。
毎月少額を積み立てたい場合は「つみたて投資枠」、まとまった資金で運用したい場合は「成長投資枠」と目的に応じて使い分けられる点も魅力です。
加えて、非課税で保有できる期間が無期限になったことで、長期的に腰を据えた運用を行いやすい制度となっています。
