国民年金や厚生年金の受け取りは、原則として65歳から開始です。
しかし、「繰上げ受給」を選択すると60歳から65歳までの間に繰り上げて受給することができ、「繰下げ受給」を選択すると66歳以降75歳までの間に繰下げて受給することができます。
受給開始年齢が選べることはメリットといえますが、一方で「何歳から受給開始するのがお得なの？」と疑問に思う方もいるでしょう。
年金が何歳から必要になるかは家庭状況や健康状態などで異なりますが、できるだけ生涯で受け取れる金額を多くしたいものですよね。
そこでこの記事では、女性が60歳・65歳・70歳・75歳の4つのタイミングで年金の受給を開始する場合の、生涯で受給できる年金の合計額をシミュレーションしていきます。年金受給開始年齢を決めるうえでの参考にしてください。
1. 厚生年金と国民年金の「繰上げ受給」と「繰下げ受給」とは
2023年度において、厚生年金や国民年金の受給開始年齢は、原則として65歳からです。しかし、「繰上げ受給」や「繰下げ受給」を選択することで受給開始年齢を変更することもできます。
繰上げ受給は60歳から65歳になるまでの間に繰り上げて受給開始することができる制度です。ただし、1ヵ月繰り上げるごとに基本的には0.4%が減額され、減額された金額は一生涯変わりません。
一方、繰下げ受給は年金受給年齢を66歳以後75歳までの間に繰下げられる制度です。1ヵ月繰下げるごとに0.7%が増額され、増額された年金額は一生涯変わることはありません。
2. 国民年金6万6000円の女性「60歳・65歳・70歳・75歳 」いつからがお得？
ではここから、女性が60歳・65歳・70歳・75歳の各年齢から年金受給を開始する場合の、生涯に受け取れる年金額の合計をシミュレーションします。
シミュレーションをするにあたり、寿命と年金額を決める必要があります。
厚生労働省の「e-ヘルスネット 平均寿命と健康寿命」によると、日本人女性の平均寿命は87.45歳なので、88歳まで生存した場合でシミュレーションしていきます。
また、年金額は国民年金を満額受給できるとして仮定します。令和5年度の満額の支給額は月額6万6250円なので、6万6000円を受給するとして考えます。
2.1【シミュレーション条件】
- 予定寿命：88歳
- 年金受給額：月額6万6000円
2.2 60歳から受給開始する場合（5歳繰り上げ）
国民年金を繰上げ受給開始する場合、1ヵ月繰り上げるごとに0.4%が減額されるため、60歳から5年間（60ヵ月）繰上げ受給をする場合、減額率は24%（0.4%×60ヵ月）となります。
6万6000円の24%は約1万5800円なので、受給額は月額5万200円（6万6000円－1万5800円）と計算できます。
月額5万200円なので年額では60万2400円。88歳までの28年間受給すると、合計で1686万7200円（60万2400円×28年）受給できる予定です。
2.3 原則通り65歳から受給開始する場合
国民年金を原則通り65歳から受給開始する場合は、減額や増額の調整が行われないため月額6万6000円を元に計算します。
月額6万6000円なので年額は79万2000円（6万6000円×12ヵ月）。88歳までの23年間受給する場合、合計額は1821万6000円の予定です。
2.4 70歳から受給開始する場合（5歳繰下げ）
国民年金を繰下げ受給する場合、1ヵ月繰下げるごとに0.7%が増額されます。
5年繰下げて70歳から受給開始する場合、増額率は42%（0.7%×60ヵ月）になるため、年金受給額は月額約9万3700円（6万6000円×1.42）となります。年額では112万4400円で、88歳まで18年間受給すると2023万9200円が受給できる予定です。
2.5 75歳から受給開始する場合（10歳繰下げ）
国民年金を65歳から10年繰下げて75歳から受給開始する場合、増額率は84%（0.7%×120ヵ月）なので月額12万1400円が受給できることになります。
年額では145万6800円で、88歳までの13年間受給すると1893万8400円が受給できる予定です。
3. 国民年金6万6000円の女性「5年繰下げて70歳から受給」が一番お得
では女性が60歳・65歳・70歳・75歳の各年齢で国民年金を受給開始する場合の、生涯年金受給額をまとめてみましょう。
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出所：筆者作成
今回のシミュレーションにおいては、最も高額な生涯年金受給額となるのは70歳から受給開始する場合という結果となりました。次いで高額なのが75歳から受給開始する場合です。
一方、最も少額なのは60歳から受給開始した場合で、70歳から受け取り開始する場合よりも約337万円少なくなります。また、65歳から受給開始する場合は、70歳開始の場合よりも200万円ほど少なくなるので、慎重に検討したいところです。
4. 繰下げ受給のデメリットに注意
前章のシミュレーション結果から、平均寿命まで生存する場合、繰下げ受給を選択した方がより高額な年金額を受給できる結果となりました。
しかし、繰下げ受給には次のようなデメリットもあるため、選択する際にはしっかりと理解したうえで決めることが大切です。
4.1 繰下げ受給の注意点1.社会保険料や税金の支払いが増える
年金を繰下げ受給することにより年金額が増額されますが、その分年金から天引きされる社会保険料（国民健康保険料や介護保険料）や税金（所得税や住民税）が高額になる可能性があります。
年金受給額が増えてもそれに伴い天引きされる金額も増えるため、期待していた通りの増額にはならないこともあるのです。
4.2 繰下げ受給の注意点2.長生きしなければ逆に損する可能性がある
繰下げ受給を選択した年齢から生存できる年数が少ないと、生涯で受け取れる年金額が逆に少なくなってしまい、繰下げた意味がなくなる可能性があります。
しかし、寿命については誰にも分らないことなので、「逆に損する可能性もある」というリスクを理解したうえで選択することが大切でしょう。
5. 年金の繰下げ受給のまとめ
年金の受給開始年齢は原則として65歳からですが、繰下げ受給や繰下げ受給を選択することで、60歳から75歳までの間で選べることになります。
受給開始年齢の選択の幅が広いことはメリットといえますが、何歳から受給開始するかで生涯で受給できる合計額が異なります。
また、年金額は寿命によっても生涯の合計額が大きく異なるため、「損するリスク」についても納得したうえで選択するようにしましょう。
参考資料
木内 菜穂子
