個人年金保険とは、民間の保険会社などが販売する私的年金の1つです。私達が加入する公的な厚生年金や国民年金だけでは、将来生活できるか不安になる方も少なくありません。
そこで自助努力の1つとして選択肢になるのが、こうした個人年金保険なのです。
毎月の保険料を積み立てることで、老後に受け取れる個人年金保険。その他税金の控除でもメリットは高いですが、一方で注意したい点もいくつかあります。
公的年金との違いやメリット・注意点を見ていきましょう。
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1. 個人年金保険のしくみと公的年金との違い
個人年金保険とは、民間の保険会社が販売する生命保険の一種で、毎月保険料を納めることで一定の年齢から年金が受け取れる商品です。
一時金としても受け取れますが、年金としての受け取り方は商品によって3パターンにわけられます。
1.1 確定年金
被保険者が生存しているかどうかに限らず、一定期間中は年金を受け取れるタイプです。期間中に死亡した場合は、あらかじめ指定した遺族に支払われます。
1.2 有期年金
一定期間のうち、被保険者が生存している限り受け取れるタイプです。期間中に死亡した場合は支払いが終了します。ただし保証期間がある商品の場合、保証期間中に死亡すれば遺族が受け取れます。
1.3 終身年金
被保険者が生存している限り一生涯年金が受け取れるタイプです。死亡した時点で支払いが終了します。ただし保証期間がある商品の場合、保証期間中に死亡すれば遺族が受け取れます。
これに対し、日本に住む20歳以上の方は何らかの公的年金保険にも加入しています。
1階の国民年金（基礎年金）には日本に住む20～60歳未満のすべての方が加入し、さらに会社員や公務員等は2階の厚生年金にも加入します。
こうした構造から2階建て構造と言われる公的年金。民間の個人年金保険との違いは、加入義務の有無にあります。
公的年金に加入義務があるのに対し、個人年金保険は任意です。さまざまな保険会社から販売されており、金額も自分に合わせて決めることができます。
もう一つ公的年金と個人年金保険で違う点として、保障の有無があります。国民年金や厚生年金では、障害を負ったときや死亡したときなどに「障害年金」や「遺族年金」が受給できます（受給には一定の条件があります）。
つまり「老齢年金」だけにとどまらず、保障の範囲が広いと言えます。
2. 個人年金保険がもつメリットは2つ
個人年金保険には、公的年金で足りない老後の備えを補う役割があります。その本質だけでも十分メリットの高い商品ですが、ここでは2つのメリットを解説します。
2.1 半強制的に老後資金を貯められる
「自分で老後資金を貯めている」という方はいいですが、目先のやりくりで老後の備えまで手が回らない方もいるのではないでしょうか。
貯金には向き不向きがあるので、「つい使ってしまう」というタイプには、こうした保険を利用することで半強制的に貯めていくことが有効になります。
2.2 個人年金保険料控除が使える
さらに見逃せないメリットとして「個人年金保険料控除」があります。支払った保険料は個人年金保険料控除の対象として、年間4万円まで控除が受けられます（2011年12月31日までの旧保険では5万円まで）。
つまり現在の所得税・住民税を軽減させる効果があるのです。
ちなみに控除の項目は生命保険とは異なるため、他に死亡保険や医療保険に加入している方でも、条件を満たせば新たに所得控除の対象となります。
確定申告が必要のない会社員等は、年末調整で済ませられるので便利ですね。
※個人年金保険控除の対象となるには、保険料払込期間が10年以上あるなど所定の条件があります。詳しくは国税庁ホームページや税務署等でご確認ください。
3. 個人年金保険には注意点もある
ただし、個人年金保険には注意したい点もあります。老後資金の他の備え方に比べた「デメリット」に着目しましょう。
3.1 資産運用に比べてリターンが望めない
一昔前は個人年金保険の返戻率も高く、支払った保険料を上回る年金を受け取れることが一般的でした。「お宝保険」という呼び名を聞いたことがあるかもしれません。
しかし昨今の低金利の情勢では利率が低く、その魅力が薄れたと言われて久しいです。長期間積み立てているにも関わらず、払った金額より増えることはあまりありません。
資産運用では複利の効果で増やせる可能性がありますが、それに比べるとデメリットに感じる人もいます。
3.2 資産運用に比べてインフレに弱い
またインフレが起こって物価があがったとしても、個人年金保険で受け取れる金額は決まっています。確実にその年金額が受け取れるのはメリットである一方、インフレに弱いのは事実でしょう。
インフレに対応するには、少数ですが利率変動型のタイプを選ぶか、変額個人年金保険を選ぶのが有効です。
しかし運用成果によっては元本割れするリスクが避けられないため、慎重に選ぶ必要があります。
3.3 預貯金に比べて流動性がない
預貯金で備えている人は、万が一のことが起こったとき、そちらに資金を流用することができます。しかし個人年金保険は一定の年齢になってから受け取れるという性質上、流動性はありません。
もし中途解約してしまうと元本割れを起こすため、最後まで継続して支払えることが条件になるでしょう。
3.4 長生きできないと損をするかも
もし早くに亡くなった場合、受け取る年金は支払った保険料を下回ることになります。特に終身年金や有期年金などでは、その可能性が高まるでしょう。
終身年金は「生きている限り年金が受け取れる」ため長生きリスクには強いメリットがありますが、寿命は誰にもわかりません。
こうした可能性も選択肢に入れた上で、検討する必要があるのです。
ただし保険はリスクに備えるためのものなので、「元を取る」「損をする」という考え方は本来できません。
自動車保険は「事故にあわなかったから損」、定期の死亡保険は「死亡しなかったから損」という考え方に違和感を覚えるのではないでしょうか。
同様に、個人年金保険も「保険」である性質上、元を取れるかどうかだけで選ぶのはおすすめできません。
4. idecoという選択肢も
私的年金には、個人年金の他にidecoという選択肢もあります。idecoは加入の申込、掛金の拠出、掛金の運用を行い、運用益に応じた給付を受け取れる制度です。
個人年金保険は一部のタイプを除いて年金額が決まっていますが、idecoは運用するため最後まで年金額がわかりません。
もちろん元本割れするリスクはあるものの、掛け金が全額所得控除になる点や、運用益が非課税になること、さらに受け取り時にも控除があることから、個人年金保険よりも税制メリットは高いです。
ただし掛け金に上限があり、加入できる年齢にも制限がつくので、多くの資産を作りたい人にとっては個人年金保険が合う可能性もあります。
こうした両者の違いを知ることで、自分に合う方法を考えてみましょう。
5. 個人年金保険のまとめ
個人年金保険の基本を押さえるとともに、公的年金制度やidecoとの違いを見ていきました。
老後の資金が不安なとき、預貯金以外にも備える方法はたくさんあります。しかしどんな方法にもメリット・注意点があるので、しっかり情報収集をした上で選択していきたいですね。
また今回紹介した内容は一般的なもので、商品によって異なることがある点にご留意ください。
