2.2 現物のやり取りがない「金投資口座・金貯蓄口座」の税制

このタイプでは現物の金の受け渡しは行われず、銀行口座内で「金の価格に連動する金融商品」として売買が完結します。

税金の扱い：「源泉分離課税」が適用されます。

主な特徴：利益に対しては、一律で20.315％の税金がかかります。

利益が確定すると自動的に税金が源泉徴収され、税引き後の金額が口座に入金されるため、確定申告が不要な点が大きなメリットです。

2.3 投資信託やETFで金に投資する場合の税制

証券会社などを介して、金（ゴールド）の価格に連動するよう設計された投資信託やETFを定期的に購入していく投資手法です。

税金の扱い：通常の株式や投資信託と同様に「申告分離課税」の対象です。

主な特徴：利益には一律20.315％の税金が課されます。

「特定口座（源泉徴収あり）」を選んでおけば、利益確定時に自動で納税が完了するため、確定申告の手間を省けます。

また、一定の条件下でNISA（少額投資非課税制度）を利用して非課税で運用できることも魅力の一つです。

ご注意
※上記は、個人の税制に関する一般的な概要です。

取引の頻度、保有状況、個人の所得などによっては、税務上の扱いや所得区分（雑所得・事業所得など）が変わることがあります。

納税や確定申告に関する具体的な手続きについては、必ず所轄の税務署や税理士といった専門家にご確認ください。

3. 金積立の運用シミュレーション結果と税金のポイント

今回のシミュレーションでは、2016年6月から10年間にわたり毎月5000円を純金積立に投じた結果、投資元本60万円が最終的に151万8688円まで増加しました。

これは、資産が+153.1％増えた計算になります。

金はインフレに強い資産として関心を集めていますが、投資方法によって税金の扱いが大きく異なる点を理解しておく必要があります。

純金積立、金投資口座、関連の投資信託など、それぞれの制度や特徴を把握し、ご自身の投資方針に合った選択をすることが重要です。

※当記事は再編集記事です。

【ご留意事項】

  • 投資には元本割れなどのリスクが伴います。
  • この記事は、投資判断の参考となる情報提供を目的としており、特定の金融商品の購入を推奨するものではありません。
  • 記事内で示したシミュレーションは、過去の価格データに基づいた参考値です。
  • 金の価格は常に変動しており、将来的に同様の成果が得られることを保証するものではない点にご注意ください。

参考資料

株式会社モニクルリサーチ LIMO編集部証券出身者チーム