【新NISA】利回り3%、50歳から老後2000万円を目指したい！→15年間、毎月いくら積み立て必要？シミュレーションで分かる「時間って大事」 50歳で月9万！？20歳代30歳代との新NISA積立額の差は歴然。ボーナス活用と「時間」を味方につける術

1. 【新NISA】制度改正で何が変わった？まず押さえておきたい基本ポイント

NISA（ニーサ）は、将来に向けた資産づくりを後押しするために設けられた非課税制度です。2014年にスタートした制度ですが、その後の見直しを経て、2024年からは「新NISA」として新たな制度へ移行しました。

通常、株式や投資信託で利益を得ると、売却による利益や配当金・分配金には20.315％の税金が課されます。例えば利益が10万円出た場合でも、実際に手元へ残るのは税引き後の約8万円です。

しかし、NISA口座内で得た利益については課税されないため、運用で増えた分をそのまま資産として保有できます。運用期間が長くなるほど、この非課税メリットによる差は大きくなっていきます。

利益に対して税金がかからない点は、NISA制度の最大の特徴といえるでしょう。将来の資産形成手段として高い関心を集めている背景には、この仕組みがあります。

ただし、新NISAには年間投資枠や投資対象商品などのルールが設けられています。制度を有効に活用するためにも、まずは基本的な仕組みを理解しておくことが大切です。

1.1 「新NISA」の知っておきたい魅力的な6つのポイント

新NISAでは、長期・積立・分散投資を続けやすくするため、従来制度よりも使いやすい仕組みが整備されています。主なポイントは次の6つです。

1. 非課税で運用できる期間に期限がなく、長期保有が可能
2. 「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を同時に利用できる
3. 年間の投資上限は、つみたて投資枠が120万円、成長投資枠が240万円
4. 生涯で使える非課税枠は合計1800万円（うち成長投資枠は1200万円まで）※売却した枠は、翌年以降に取得価額（購入金額）ベースで再利用が可能
5. つみたて投資枠は、長期・分散投資に適した一定の投資信託に限定
6. 成長投資枠では、上場株式や投資信託など幅広い商品が対象

「投資は資金に余裕のある人だけが行うもの」と考える方もいるかもしれません。

しかし実際には、投資信託の中には数百円程度から購入できる商品もあります。新NISAを活用すれば少額から積立投資を始めることができるため、まとまった資金を用意しなくても取り組みやすい点が魅力です。

次の章では、毎月一定額を積み立てた場合に、将来的にどの程度の資産形成が期待できるのかをシミュレーションを用いて確認していきます。