2. 【新NISAの基本】「成長投資枠＋つみたて投資枠」を併用できる生涯非課税制度
まずは、新NISAの概要を確認しておきましょう。
NISAは、本来であれば運用益に20.315％の税金がかかるところを、非課税で運用できる制度です。
この制度は2014年に開始され、2024年から内容が見直された「新NISA」へと移行しています。
2.1 新NISAの「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の違いは何？
次に、新NISAの「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の違いは何かを見ていきましょう。
新NISA「成長投資枠」
- 年間投資上限額：240万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：上場株式・投資信託など
新NISA「つみたて投資枠」
- 年間投資上限額：120万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：投資信託やETF
非課税保有限度額（総枠）：1800万円（うち成長投資枠1200万円）※枠の再利用が可能
新NISAの大きな特徴は、売却益や配当金といった運用益にかかる約2割の税金が非課税になる点です。
運用で得た利益に税金がかからないため、資産形成を進めるうえで検討する価値のある制度といえるでしょう。
また、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は併用が可能で、資金状況や目的に応じた使い分けができます。
毎月コツコツ積み立てたい場合は「つみたて投資枠」、まとまった資金を活用したい場合は「成長投資枠」といった形で選択できる点も特徴です。
さらに、非課税で保有できる期間が無期限となったことで、長期的な運用にも取り組みやすい制度となっています。
