4. 制度変更で重要性が増す「受け取りタイミング」の計画
2026年1月以降、iDeCoや企業型DCの一時金を先に受け取る場合、次に会社の退職金を受け取るまでに必要な期間が、これまでの5年から「10年」に延びます。
この変更により、それぞれの受け取り時期が近すぎると、退職所得控除を十分に活用できなくなり、結果として税金の負担が増えてしまうことが考えられます。
老後の資金をできるだけ有利な条件で受け取るためには、以下のポイントをあらかじめ確認しておくことが大切です。
- iDeCo・企業型DCと会社の退職金を受け取る時期の間隔
- 一時金での受け取りだけでなく、年金形式で受け取るという選択肢も検討する
- ご自身の勤続年数に基づいた退職所得控除の限度額
制度内容をよく理解しないまま受け取り時期を決定すると、予期せぬ税負担に見舞われるかもしれません。
会社の退職金制度やiDeCoの受け取り方法について事前にしっかりと確認し、必要であれば税理士といった専門家に相談することも視野に入れ、早めに受け取り計画を立てておくことが大切です。
※当記事は再編集記事です。
参考資料
- 厚生労働省「令和5年就労条件総合調査 結果の概要 退職給付（一時金・年金）の支給実態」
- 国税庁「No.2732 退職手当等に対する源泉徴収」
- iDeCo公式サイト「確定拠出年金統計資料（2025年3月末）」
- LIMO「退職所得控除、2026年1月改正！iDeCo先にもらったら注意すべき「10年ルール」とは？《退職金》大卒の平均1896万円！」
マネー編集部
