新しい年を迎え、NISA口座をどう活用するかを検討する人が増える時期になりました。

2024年1月から制度が刷新された「新しいNISA」は、非課税枠が大きく拡充され、資産形成の手段として一段と注目を集めています。

新しいNISAでは、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」という2つの非課税枠が導入され、幅広い投資スタイルに対応できるようになりました。

本記事では、それぞれの特徴や併用方法、初心者に向いている積立投資のメリット、さらに利回り別のシミュレーションまで、実践に役立つポイントをわかりやすく解説します。

1. 【新しいNISA】「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの非課税枠とは？

新しいNISAでは、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの非課税枠が設けられています。

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新NISA

出所：金融庁「NISAを知る」

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つみたて投資枠

  • 投資対象商品：金融庁の基準を満たした投資信託（手数料が低く、長期投資に適したもの）
  • 年間投資枠：120万円まで
  • 投資方法：積立

成長投資枠

  • 投資対象商品：上場株式、投資信託、ETF、REITなど（投資信託はつみたて投資枠対象外の商品も含む）
  • 年間投資枠：年間240万円まで
  • 投資方法：一括・積立

1.1 2つの非課税枠は併用可能

新しいNISAでは両方の非課税枠を併用でき、年間合計360万円（つみたて投資枠120万＋成長投資枠240万）までの非課税投資が可能です。

「少額投資非課税制度」ではあるものの、総枠として1800万円（うち成長投資枠は1200万円）まで投資可能なため、ある程度まとまった資産を投資したい方にも向いています。