みなさんは「貯蓄から投資へ」というスローガンを聞いたことがありますか。
2024年から新NISAが始まり、資産形成や資産運用を始められた方も多いのではないでしょうか。
筆者はファイナンシャルアドバイザーとして業務を行っていますが、2024年は「NISAを始めたい」というご相談が一番多かったのも事実です。
ただ、皆さんの関心が高い新NISAですが、制度の内容や仕組みは最初の方にはやや複雑に映るかもしれません。
そこで今回はあらためて新NISA制度について解説していきます。
また、運用利回り別シミュレーションを確認して運用のイメージ作りにお役立てください。
1. 新NISA（少額投資非課税制度）とは何か？投資家のメリットとは？
そもそもNISA（ニーサ）とは、2014年に誕生した資産形成を後押しする少額投資非課税制度です。
1.1 新NISAとは何か
2014年当初は単にNISAと呼ばれ、その後2018年につみたてNISAが登場することで、一般NISAとつみたてNISAとして併存することになりました。
ただ、それぞれが一本化され、2024年には「新NISA」として利用可能となっています。
では、NISAの最大のメリットは何なのでしょうか。
それは、運用で得た「売却による利益（譲渡益）」や「配当金」などが非課税になることです。
通常、利益や配当金には約20％の税金がかかりますが、NISA枠を利用すれば非課税になるため、利益をまるまる受け取ることができます。
ただし、NISAという制度を利用して投資できる金額や商品には制限があります。NISAの特徴を確認しておきましょう。
