【驚愕】厚生年金月15万円のはずなのに...実際に振り込まれた金額とは？ 社会保険料と税金はいくらかかる！？

額面で月15万円の年金をもらえる予定の人は、実際に受け取れる手取り額の少なさに驚くかもしれません。

本記事では、月15万円の年金の手取り額をシミュレーションします。

老後が近い人や将来受け取る年金について知りたい人は、ぜひ参考にしてみてください。

1. 年金を月15万円もらえる人はどれくらいいるのか

まずは、月15万円の年金を受け取る人がどれくらいいるのか確認しましょう。

厚生労働省年金局「令和4年度厚生年金保険・国民年金事業の概況」によると、厚生年金受給者の年金受給額は以下のとおりです。

1.1 厚生年金受給者の年金受給額（額面）

年金受給額 　　　　　　　     割合

• 月額1万円未満 　　　　     0.38%
• 月額1万円以上2万円未満    0.10%
• 月額2万円以上3万円未満    0.34%
• 月額3万円以上4万円未満    0.59%
• 月額4万円以上5万円未満    0.64%
• 月額5万円以上6万円未満    0.96%
• 月額6万円以上7万円未満    2.57%
• 月額7万円以上8万円未満    4.30%
• 月額8万円以上9万円未満    5.80%
• 月額9万円以上10万円未満  7.03%
• 月額10万円以上11万円未満 7.05%
• 月額11万円以上12万円未満 6.47%
• 月額12万円以上13万円未満 5.91%
• 月額13万円以上14万円未満 5.79%
• 月額14万円以上15万円未満 5.96%
• 月額15万円以上16万円未満 6.21%
• 月額16万円以上17万円未満 6.51%
• 月額17万円以上18万円未満 6.62%
• 月額18万円以上19万円未満 6.32%
• 月額19万円以上20万円未満 5.69%
• 月額20万円以上21万円未満 4.75%
• 月額21万円以上22万円未満 3.56%
• 月額22万円以上23万円未満 2.40%
• 月額23万円以上24万円未満 1.58%
• 月額24万円以上25万円未満 1.04%
• 月額25万円以上26万円未満 0.64%
• 月額26万円以上27万円未満 0.37%
• 月額27万円以上28万円未満 0.21%
• 月額28万円以上29万円未満 0.10%
• 月額29万円以上30万円未満 0.05%
• 月額30万円以上                0.08％

平均年金月額                       14万3973円

＊厚生年金保険受給権者には、特別支給の老齢厚生年金の定額部分の支給開始年齢の引上げにより、定額部分のない報酬比例部分のみの 65 歳未満の受給権者が含まれている

厚生年金受給者のうち、月15万円以上の年金を受け取る人の割合は約46％です。

ただし、上記は会社員や公務員としての勤務経験がある厚生年金受給者のみの数値であることに注意しましょう。

勤務経験がない専業主婦や自営業者は厚生年金を受け取れないため、年金受給額はさらに少なくなります。

2. 年金には社会保険料と税金がかかる

年金には、給与と同様に社会保険料と税金がかかります。

これが、額面と手取り額に差がでる要因です。

基本的に、額面受給額が上がるほど差し引かれる税金と社会保険料も高額になります。

3. 年金月15万円にかかる税金と社会保険料はいくらか

では、月15万円の額面年金に対して具体的にいくら税金と社会保険料がかかるのでしょうか。

以下の条件でシミュレーションしてみましょう。

• 東京都練馬区在住の独身70歳
• 65歳から年金受給を開始していて、収入は年金のみ。
• 基礎控除と社会保険料控除のみを適用（生命保険料控除や地震保険控除などはなし）

シミュレーションの結果は以下のとおりです。

3.1 年金月15万円（年180万円）にかかる税金と社会保険料

• 額面：年180万円
• 所得税：年4000円
  （180万円ー110万円（公的年金所得控除）ー48万円（基礎控除）ー約15万円（社会保険料控除））×5.105%（所得税率）
• 住民税：年1万5000円
  （180万円ー110万円（公的年金所得控除）ー43万円（基礎控除）ー約15万円（社会保険料控除））×10%（住民税率）ー2500円（調整控除額）＋5000円（均等割額）
• 国民健康保険料：年6万4000円
• 介護保険料：年8万6000円
• 手取り：年163万2000円（月13万6000円）
  180万円ー4000円（所得税）ー1万5000円（住民税）ー6万4000円（国民健康保険料）ー8万6000円（介護保険料）

＊各数値計算時の端数処理の関係で計算結果が一部一致していません

月15万円の額面年金に対して税金が約1600円、社会保険料が約1万2500円、合計で1万4100円がかかります。内訳としては介護保険料がもっとも高く、その次に国民健康保険料と続きます。

月15万円のうち1万4100円も天引きされることに、驚く人もいるのではないでしょうか。

なお、年金は2か月分が一度に振り込まれます。そのため、実際に振り込まれる金額は30万円（月15万円×2か月分）から2万8200円（月1万4100円×2か月分）を差し引いた27万1800円です。

4. 年金以外に老後資金を用意しよう

本記事で紹介した通り、年金は税金や社会保険料が差し引かれるため、実際に振り込まれる金額は額面より少ないです。

また、今後年金の支給水準は低くなることが予想されています。そのため、年金以外にも自分で老後資金を用意することが必要です。

たとえばNISAで投資をしたら、運用益や配当金に原則税金がかからないため、効率的に運用できます。

ぜひ、NISAなどのお得な制度も活用しながら、できるだけ早く老後資金を貯めるための用意を始めてみてください。

参考資料

• 厚生労働省年金局「令和4年度厚生年金保険・国民年金事業の概況」
• 金融庁「NISAを知る」

苛原 寛