金融庁が公表した「NISA口座の利用状況に関する調査結果」によると、2024年3月時点での口座数は約2323万口座です。

買付額は41兆円を超えており、多くの資金が集まっています。

注目度の高い新NISAですが、iDeCoとどう違うのか分からない方も多いでしょう。

両方とも非課税メリットのある制度ですが、さまざまな違いがあり、利用するうえで意識しておく必要があります。

今回は新NISAとiDeCoのメリット・デメリットを整理し、どのように使い分けたら良いかを解説します。

1. 新NISAとiDeCoの比較表

新NISA（少額投資非課税制度）とiDeCo（個人型確定拠出年金）の主な違いは、下記のとおり。

【写真全2枚中1枚目】新NISAとiDeCoの比較表。2枚目では、新NISA「つみたて投資枠」「成長投資枠」の概要を掲載。

新NISAとiDeCoの比較表

出所：金融庁「NISAを知る」、国民年金基金連合会「iDeCo公式サイト」をもとに筆者作成

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1.1 新NISA（少額投資非課税制度）

【対象年齢】

  • 18歳以上

【年間の投資上限額】

  • 最大360万円（つみたて投資枠と成長投資枠を併用する場合）

※投資枠の全体では1800万円が上限

【投資（拠出）できる期間】

  • 恒久

【投資可能な商品】

  • つみたて投資枠：長期の積立分散投資に適した投資信託
  • 成長投資枠：上場株式・投資信託など（除外条件あり）

【税制優遇】

  • 運用時：運用益が非課税

【資金の引き出し】

  • いつでも可能

1.2 iDeCo（個人型確定拠出年金）

【対象年齢】

  • 20歳以上65歳未満

【年間の投資上限額】

  • 最大81万6000円

【投資（拠出）できる期間】

  • （自営業者の場合）65歳になるまで

【投資可能な商品】

  • 元本確保型商品（定期預金や保険商品等）および投資信託

【税制優遇】

  • 拠出時：掛金が全額所得控除
  • 運用時：運用益が非課税
  • 受取時：退職所得控除や公的年金等控除

【資金の引き出し】

  • 60歳以降