「ふるさと納税」と「iDeCo」の併用は可能？併用時の注意点は？
これまで「ふるさと納税」と「iDeCo」の仕組みをお話してきました。
この2つの制度の併用は可能ですが、注意があります。iDeCoを活用すると、ふるさと納税の控除額上限が減ることになります。よって上限金額にはくれぐれもご注意を。
例：年収500万円（独身）、企業年金なしの会社に勤務、iDeCo（毎月2.3万円）
【ふるさと納税上限額】
- iDeCo未加入：6万1000円
- iDeCo加入：5万4000円
iDeCoを併用するとふるさと納税上限額が▲7千円となります。
ただしふるさと納税上限額は減るものの、「ふるさと納税のみ」の節税額と「ふるさと納税+iDeCo」の節税額には差があります。
【節税額】
- ふるさと納税のみ：6万1000円－2000円＝5万9000円
- ふるさと納税＋iDeCo：（5万4000円－2000円）＋5万5200円※＝10万7200円
※課税所得195万円超～330万円以下参照
併用の場合のほうが、約5万円多く節税できます。
最後に、節税も大事ですがiDeCoについては金融機関や運用の中身を決めることも重要です。また金融機関によって取り扱いの商品の種類やコストが違いますので、しっかり吟味してからスタートしましょう。
