2. 新たな積立投資の選択肢「新NISA」とは？
新NISA（少額投資非課税制度）とは、投資活動によって得られた運用益や分配金に対して、税金が一切課されないお得な制度です。
一般的に、株式や投資信託の運用で利益や配当金が出た場合、その利益に対して約20％（正確には20.315％）の税金が差し引かれます。しかし、NISA口座内で運用していればこれらの利益がすべて非課税となるため、効率よく手元にお金を残すことができます。
例を挙げると、毎月5万円を銀行預金に回して20年間コツコツ貯めた場合、積立元本は1200万円になります。これを年利0.3％の複利で運用したとすると、最終的な資産額は約1237万円となります。
しかし、この増えた分の約37万円の利息には約20％の税金が課されるため、実際に受け取れる純粋な利益はさらに目減りしてしまいます。
一方で、新NISA口座を活用して同様の利益を得た場合、非課税メリットによって税金が引かれることがないため、運用の成果をそのまま自らの資産として享受できるのです。
なお、この画期的な非課税制度は以前から運用されていましたが、2024年1月に抜本的な拡充が行われ、現在の「新NISA」として新しく生まれ変わりました。
2.1 開始から約2年が経過！「新NISA」とは？
新NISAへの移行に伴い、年間に投資できる上限額の引き上げや非課税期間の変更などが行われ、個人投資家にとって圧倒的に有利で使い勝手の良い制度へと進化しました。
かつての旧NISA（つみたてNISA）では年間の非課税投資枠が40万円までに制限されていましたが、新NISAではその投資枠が大幅に拡大され、よりまとまった資金を非課税枠で運用することが可能になっています。
さらに、旧制度において設けられていた非課税保有期間の制限が撤廃され、新NISAでは非課税期間が無期限化されたため、20年や30年といった超長期的なスタンスでの資産形成が非常に容易になりました。
それでは、この新NISAを活用して毎月5万円を積み立てた場合、20年後の資産には一体どれほどの差が生まれるのでしょうか。具体的な数字を見ていきましょう。
