2. 資産形成の新しい選択肢！税制優遇が魅力の「新NISA」制度を解説
NISA（少額投資非課税制度）とは、投資で得た利益が非課税になる制度のことです。
通常、株式や投資信託の売却益や配当金には20.315％の税金がかかりますが、NISA口座内で得た利益にはこの税金がかかりません。そのため、税金の負担なく効率的に資産を増やせる可能性があります。
先ほどの預貯金の例でいうと、元本720万円に対して得られた約22万円の利息には約20％の税金がかかります。
しかし、もしNISA口座を通じて同様の利益を得た場合、その利益は非課税となるため、税金で資産が減るのを防ぐことができます。
このNISA制度は以前からありましたが、2024年1月に制度内容が大幅に拡充され、「新NISA」として新たにスタートしました。
2.1 2024年開始の新NISA、旧制度からの変更点とメリット
新NISAは、従来のNISA制度から年間の投資上限額や非課税保有期間などが大幅に見直され、より利便性の高い制度に生まれ変わりました。
例えば、旧NISAのつみたて投資枠では年間の非課税投資額が最大40万円でしたが、新NISAでは投資枠が大幅に拡大されました。これにより、より多くの資金を非課税の恩恵を受けながら運用できます。
さらに、旧制度にあった非課税保有期間の制限も撤廃され、無期限で非課税のメリットを享受できるようになったため、腰を据えた長期的な資産形成がしやすくなりました。
それでは、この新NISAを使って毎月3万円を20年間積み立てると、資産はどのようになるのか見ていきましょう。
