3. 【新NISAのイロハ】「成長投資枠＋つみたて投資枠」を併用でき、生涯非課税で運用可能
続いて、新NISAの概要を整理しておきましょう。
NISAは、本来であれば運用益に約20.315％の税金がかかるところ、非課税で運用できる制度です。
2014年にスタートした制度ですが、2024年から内容が見直され、「新NISA」として新たに運用されています。
3.1 新NISAの「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の違い
新NISA「成長投資枠」
- 年間投資上限額：240万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：上場株式・投資信託など
新NISA「つみたて投資枠」
- 年間投資上限額：120万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：投資信託やETF
非課税保有限度額（総枠）：1800万円（うち成長投資枠1200万円）※枠の再利用が可能
新NISAの大きな特徴は、売却益や配当金といった運用で得た利益に対して、通常かかる約2割の税金が非課税になる点です。
こうした仕組みにより、資産形成を考えるうえで有力な選択肢の一つといえるでしょう。
また、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は併用できるため、資金状況や目的に応じた柔軟な運用が可能です。
毎月コツコツ積み立てたい場合は「つみたて投資枠」、まとまった資金を活用したい場合は「成長投資枠」といった使い分けもできます。
さらに、非課税で保有できる期間が無期限となっているため、長期的な資産運用にも適した制度となっています。
