2. 確定申告をしたほうがよいケース3つ
確定申告をしたほうがよいケースとしては、以下の3つが考えられます。
- 高額な医療費を支払ったとき
- 生命保険などの保険料を支払っているとき
- ふるさと納税をしたとき
高額な医療費を支払った場合は、確定申告をするとよいです。
医療費の金額によっては、医療費控除を適用できる場合があります。
医療費控除は、1月1日から12月31日の1年間に支払った医療費が10万円を超えた場合に利用できる控除制度です。
実際にかかった医療費から保険金などで補填された分を除いた金額から、10万円を差し引いた金額だけ、所得が控除されます。
また、生命保険や地震保険、個人年金保険などの保険料を支払っている場合も、確定申告をするのが望ましいです。
こうした保険料は生命保険料控除の対象になるためです。生命保険料控除は、年間の支払保険料に応じて控除額が変わり、最大で4万円の所得控除を受けられます。
このほか、ふるさと納税をした際も確定申告をしたほうがよいでしょう。ふるさと納税による寄附金控除を受ける際は、基本的に確定申告が必要です。確定申告をしないと、翌年の所得税や住民税の控除を受けられません。
どの控除も、適用するには確定申告が必要です。上記のケースに該当する場合は、確定申告をしたほうがよいでしょう。
次章では、確定申告が必須のケースを解説します。
