1. 「つみたてNISAとiDeCo」制度のおさらい

まずは、それぞれの公式HPを参考に制度をおさらいしておきます。

1.1 つみたてNISA

つみたてNISAとは、特に少額からの長期・積立・分散投資を支援するための非課税制度です。主な特徴は以下の通りです。

出典：金融庁「つみたてNISAの概要」

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  • 利用出来る方：日本にお住まいの20歳以上の方
  • 非課税対象：一定の投資信託への投資から得られる分配金や譲渡益
  • 口座開設可能数：1人１口座
  • 非課税投資枠：新規投資額で毎年40万円が上限（非課税投資枠は20年間で最大800万円）
  • 非課税期間：最長20年間
  • 投資対象商品長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託

※参考：金融庁「つみたてNISAの概要」

1.2 iDeCo

iDeCoとは、確定拠出年金法に基づいて実施されている私的年金の制度で、加入は任意です。主な特徴は以下の通りです。

  • 利用出来る方：基本的に20歳以上65歳未満の全ての方
  • 拠出限度額：加入区分に応じて1.2万円～6.8万円
  • 運用商品：大きくわけると「元本確保商品」と「投資信託」の2つに分類（運営管理機関が選定する運用商品の中から自由に組み合わせる）
  • 受取方法：原則60歳から受け取ることが出来る。75歳になるまでの間でえらぶ。
  • 3つの税制メリット：１ 掛け金が全額所得控除、２ 運用益が非課税、３ 「公的年金控除」「退職所得控除」の対象

出典：iDeCo公式サイト

このようにどちらも任意加入ですが、積立投資を支援するために税制上のメリットなどが用意されていることが分かります。