「自分の年収なら、年金はいくらもらえるのか」は誰もが気になるところです。年金額は年収だけでなく、加入する制度や働いた期間によって大きく変わります。
本記事では、平均年収400万円で38年間働いたケースの年金月額を試算します。年金から天引きされる税金・社会保険料や、見落としがちな企業年金の受け取り方まで、まとめて確認しましょう。
1. 日本の公的年金は「2階建て」
日本の公的年金は、20歳以上60歳未満の全員が加入する国民年金（基礎年金）を1階、会社員や公務員が上乗せで加入する厚生年金を2階とする構造です。
国民年金の保険料は一律のため、受給額の個人差は小さい傾向です。一方、厚生年金は保険料が収入に比例する仕組みのため、現役時代の年収と加入期間が将来の受給額を左右します。
厚生年金加入期間が長いほど、また受け取っている報酬が高いほど、受け取れる年金額は増える仕組みです。
2. 平均年収400万円×38年間の年金月額は「約13万6000円」
ここでは「2003年4月以降に厚生年金へ38年間加入」「配偶者・扶養家族なし」という前提で試算します。
厚生年金の中心となる報酬比例部分は、平均標準報酬額×5.481/1000×加入月数で計算されます。年収400万円なら平均標準報酬額は約33万3000円となり、38年間（456カ月）加入した場合の厚生年金は年額およそ83万円です。
なお、平均年収400万円を賞与込みの平均標準報酬額約33万3000円に置き換えると、38年間の報酬比例部分は年額約83万円です。実際の年金額は、各期間の標準報酬月額・標準賞与額を再評価したうえで計算されるため、同じ平均年収でも受給額が一致するとは限りません。
国民年金は、満額84万7300円に納付月数の割合を掛けて計算します。38年間の納付なら年額およそ80万円です。
両方を合計すると年額およそ163万円、月額では約13万6000円が目安になります。厚生年金の平均月額（15万289円）と比べるとやや低めですが、これは年収と加入期間の前提によるものです。
受け取れる年金額を増やしたい場合は、60歳以降もできる長く働くこと、加入期間中にスキルアップ・キャリアアップをして年収を増やす方法が考えられます。
