初夏の爽やかな風が吹き抜ける2026年6月初旬、資産運用の環境にも大きな変化が訪れています。財務省から発表された2026年6月募集分の個人向け国債は、固定5年が1.86％となるなど、過去最高水準の金利が提示され注目を集めています。
今回は、過去5年半で受取利子が約33倍に増加した「変動10年」の具体的な利払い実績や最新の金利データをもとに、金利上昇局面における国債の賢い選び方について解説します。
1. 【個人向け国債】固定5年は1.86%！変動10年・固定3年の金利情報もみる！
2026年6月募集分（6月4日〜30日）の個人向け国債の発行条件が公表されました。
今回の募集では、金利上昇局面で注目される「変動10年（第195回）」の初回適用利率が年1.74％（税引前）に設定されています。
固定金利型については5年満期が年1.86％、3年満期が年1.51％となっており、いずれも現在の市場金利を反映した水準が提示されています。
2. 【個人向け国債】5年半で受取利子が約33倍へ拡大「変動10年」の利払い実績
将来さらに金利が上がる可能性を見込む場合には、半年ごとに適用利率が見直される「変動10年」が選択肢のひとつとして検討するのもよいでしょう。過去の事例でも、市場金利の上昇に伴って受取利子が増加してきたことが確認できます。
例として、2021年6月発行の「第134回債」を100万円分購入していた場合、これまでにどれだけの利子を受け取れているのか、実際の推移を見てみましょう。
- 1回目の利払い（R03.12.15）：適用金利 0.05%（最低保証）／ 受取利子：税引前250円（税引後199円）
- 2回目の利払い（R04.06.15）：適用金利 0.07% ／ 受取利子：税引前350円（税引後278円）
- 3回目の利払い（R04.12.15）：適用金利 0.17% ／ 受取利子：税引前850円（税引後677円）
- 4回目の利払い（R05.06.15）：適用金利 0.17% ／ 受取利子：税引前850円（税引後677円）
- 5回目の利払い（R05.12.15）：適用金利 0.28% ／ 受取利子：税引前1400円（税引後1116円）
- 6回目の利払い（R06.06.15）：適用金利 0.60% ／ 受取利子：税引前3000円（税引後2390円）
- 7回目の利払い（R06.12.15）：適用金利 0.57% ／ 受取利子：税引前2850円（税引後2271円）
- 8回目の利払い（R07.06.15）：適用金利 0.65% ／ 受取利子：税引前3250円（税引後2589円）
- 9回目の利払い（R07.12.15）：適用金利 0.84% ／ 受取利子：税引前4200円（税引後3346円）
- 10回目の利払い（R08.06.15）：適用金利 1.10% ／ 受取利子：税引前5500円（税引後4382円）
- 11回目の利払い（R08.12.15）：適用金利 1.67% ／ 受取利子：税引前8350円（税引後6653円）
【11回分の総合計】受取利子：税引前3万850円（税引後2万4578円）
2021年6月発行の個人向け国債「変動10年」は、当初の適用金利が最低保証の0.05％（100万円購入時で半年分の利子は税引前250円）にとどまっていました。しかし、その後の市場金利の上昇に伴い直近（2026年12月）の金利は1.67％まで見直され、受取利子は当初の約33倍となる税引前8350円に増加しています。
これまでの利子累計額は税引前3万850円に達しており、金利上昇局面における変動金利型の商品特性を示す推移となっています。
3. 【個人向け国債】利子が「非課税」になるのはどんな人？
利子が非課税になるのはどんな人？3/3
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個人向け国債の利子は原則として課税対象ですが、特定の手続きを踏むことで税金がかからない「非課税」として受け取れる場合があります。
対象となるのは、主に以下のような方々です。
- 身体障害者手帳の交付を受けている方
- 遺族年金を受給している配偶者の方 など
一定額まで利子が非課税となるため、条件に該当する場合は有利に活用できます。詳細は金融機関や税務署で確認するとよいでしょう。
3.1 利子はいつ受け取れる？「利払日」が銀行休業日の場合は？
個人向け国債の利子は、年に2回、定期的に支払われます。
タイミングとしては、原則として「国債が発行された月」と「その6ヶ月後」の15日（※過去に発行された一部の変動10年では10日のものもあります）と決まっています。
もし利払日が土日や祝日といった金融機関の休業日に重なってしまった場合は、休み明けの「翌営業日」に口座へ入金されます。
知っておきたい利子の計算ルール
利子の計算方法は、もらう回数によって少し異なります。
- 初回の利子（購入後、最初にもらう利子）
初回の利子は、発行日から最初の利払日までの期間が半年間に満たない場合に限り、その日数に応じた日割り計算で支払われます。 - 2回目以降の利子
2回目からは半年分の利子が計算されます。計算式は「額面金額 × 年利率 ÷ 2」です。ここから所定の税金（マル優などを利用していない場合は20.315％）が差し引かれた金額が、実際の受取額として口座に振り込まれます。
4. まとめにかえて
今回は、2026年6月募集の最新金利データをもとに、個人向け国債の魅力や賢い選び方について解説しました。市場金利の上昇に伴い、固定5年で1.86％という過去最高水準の金利が提示された今、預貯金に眠らせている資金の預け先として国債は非常に魅力的な選択肢です。過去5年半で利子が約33倍に増えた「変動10年」の実績が示す通り、金利上昇の恩恵をダイレクトに受けられる仕組みはこれからの時代に心強い味方となります。
さらに、条件を満たせばマル優制度を利用して利子を非課税にできる点も、手取り額を確実に増やす賢いアプローチと言えます。「投資は元本割れが怖くて一歩を踏み出せない」という方も、国が保証する個人向け国債であれば安心して始められるのではないでしょうか。
大切な資産をただ眠らせておくのはもったいない時代だからこそ、この機会に自分に合った国債のプランを検討してみるのがおすすめです。まずは身近な金融機関の窓口やホームページで、最新の募集要項を確認することから始めてみてはいかがでしょうか。
