3. 日本の年金制度は「3階建て」
日本の年金制度は、公的年金と個人年金・企業年金の3階建てと言われます。
3.1 公的年金（国民年金・厚生年金）
公的年金は「国民年金（基礎年金）」と「厚生年金」から成ります。
まず、国民年金の概要は次のとおりです。
- 加入対象：原則として日本に住む20歳から60歳未満のすべての人
- 年金保険料：全員定額、ただし年度ごとに改定される（※1）
- 老後の受給額：保険料を全期間（480カ月）納付した場合、65歳以降で満額（※2）を受給できる。未納月数に応じて満額から差し引かれる
※1 国民年金保険料：2025年度月額は1万7510円
※2 国民年金（老齢基礎年金）の満額：2025年度月額は6万9308円
続いて、厚生年金はつぎのとおりです。
- 加入対象：会社員や公務員、特定適用事業所（※3）にてパートなどで働き一定要件を満たす人が、国民年金に上乗せで加入
- 年金保険料：収入に応じて（上限あり）決定される(※4)
- 老後の受給額：加入期間や納付済保険料により、個人差が出る
国民年金と厚生年金は、加入対象や年金保険料の決め方、受給額の計算方法などが異なります。特に厚生年金は、加入者の報酬月額に応じて支給額が変わるため、受取額の個人差が大きいのが特徴です。
※3 特定適用事業所：1年のうち6カ月間以上、適用事業所の厚生年金保険の被保険者（短時間労働者は含まない、共済組合員を含む）の総数が51人以上となることが見込まれる企業など
※4 厚生年金の保険料額：標準報酬月額（上限65万円）、標準賞与額（上限150万円）に保険料率をかけて計算されます。
3.2 企業年金・個人年金
公的年金に加えて、個人で加入する個人年金や、所属企業が制度を整備・運営してくれる企業年金があります。個人年金・企業年金は大きく分けて次の3種類があります。
3階部分：企業年金・個人年金
筆者作成
たとえば、国民年金基金連合会が各金融機関に管理を委託する形で運営されているiDeCoは「個人型確定拠出年金」です。
自分の判断で拠出額を設定でき、さらに金融機関が用意する投資信託や生命保険などのなかから、任意の銘柄に拠出額を投資できます。
