NISAは2014年1月から開始された制度で、投資で得た「売却益」「配当金」「分配金」にかかる〈税金が非課税〉になります。
非課税保有期間は、つみたてNISAで20年間、一般NISAで5年間でしたが、2024年1月からのNISAでは「非課税保有期間が無期限」になりました。
通常、「売却益」「配当金」「分配金」に対して、約20％の税金がかかります。
しかし、NISA口座で投資をして得た利益には、税金がかかりません。
そのため、利益が出たときに約20％の税金がかからない分、手取り額が多くなるメリットがあります。
今回は、新NISAを活用し「毎月5万円」を積み立てた場合に、15年間でどのくらいの資産が作れるのか、金融庁の「つみたてシミュレーター」をもとに運用利回り別にシミュレーションしてみます。
1. 新NISA（少額投資非課税制度）とは何か？投資家のメリットとは？
そもそもNISA（ニーサ）とは、2014年に誕生した資産形成を後押しする少額投資非課税制度です。
1.1 新NISAとは何か
2014年当初は単にNISAと呼ばれ、その後2018年につみたてNISAが登場することで、一般NISAとつみたてNISAとして併存することになりました。ただ、それぞれが一本化され、2024年には「新NISA」として利用可能となっています。
では、NISAの最大のメリットは何なのでしょうか。
それは、運用で得た「売却による利益（譲渡益）」や「配当金」などが非課税になることです。
通常、利益や配当金には約20％の税金がかかりますが、NISA枠を利用すれば非課税になるため、利益をまるまる受け取ることができます。
ただし、NISAという制度を利用して投資できる金額や商品には制限があります。NISAの特徴を確認しておきましょう。
