2. iDeCoを始める3つのメリット
iDeCoを始める主なメリットとして、以下の3つが挙げられます。
- 運用益が非課税
- 掛金全額が所得控除の対象
- 受取時は「公的年金等控除」または「退職所得控除」の対象
NISA（少額投資非課税制度）と同様に、運用で得た利益は非課税となります。
通常であれば運用益に約20％の税金が課されるので、運用益が多いほど大きな効果を得られます。
また、iDeCoで拠出した掛金は所得控除の対象となるので、所得税と住民税の節税につながります。
さらに、iDeCoは老齢給付金の受取時にも税制優遇措置が設けられています。運用した資産は「年金」または「一時金」として受け取ることが可能で、それぞれ「公的年金等控除」もしくは「退職所得控除」の対象となります。
なお、金融機関によっては一時金と年金を併用することも可能です。
3. 50歳から始めるiDeCo「税制優遇シミュレーション」
それでは、50歳からiDeCoで拠出を始め、65歳まで積み立てたケースを想定し、以下の条件でシミュレーションを行います。
- 会社に企業年金がない会社員
- 年収600万円
- 毎月の掛金は拠出限度額である2万3000円
シミュレーション結果は以下の通りです。
年収600万円・月2万3000円ずつ・15年間
