老後の収入源の柱といえば「公的年金」ですが、年金は額面通りに受け取れるわけではありません。
そのため、実際の振込額をみると「想像よりも少ない」と感じ、ガッカリする人も多いですが、なぜ「ねんきん定期便」で見た金額より振込額が少ないのでしょうか。
本記事では、国民年金と厚生年金の「額面の金額」と「実際の振込額」の違いについて解説していきます。
公的年金の仕組みや、年金から何が天引きされるかなども紹介しているので、あわせて参考にしてください。
1. 公的年金「厚生年金と国民年金」のしくみ
まずは、公的年金である「厚生年金」と「国民年金」のしくみについておさらいしておきましょう。
本章を読めば、ご自身が将来受け取れる公的年金の種類が理解できるでしょう。
日本の公的年金は、「厚生年金」と「国民年金」の2種類となっており、これら年金は2階建て構造となっています。
国民年金は、日本国内に住む20歳以上60歳未満の人全員が原則加入対象となります。
保険料は一律で、納付した期間に応じて年金額が決定します。
仮に、40年間未納なく国民年金の保険料を納めていれば、国民年金を満額受給することが可能です。
一方で、厚生年金は主に会社員や公務員が加入対象で、収入に応じて保険料を支払う「報酬比例制」となっています。
年収や加入期間に応じて年金額が決定するため、国民年金よりも個人差が生じやすくなっています。
1.1 国民年金&厚生年金の平均月額はいくら？
老後に受け取れる公的年金は「国民年金か厚生年金か」で、受け取れる年金額が大きく変わりますが、実際どのくらい金額に違いがあるのでしょうか。
厚生労働省年金局の「令和4年度 厚生年金保険・国民年金事業の概況」によると、厚生年金と国民年金の平均月額と受給割合は下記のとおりです。
【厚生年金の平均月額（国民年金を含む）】
- 男女全体平均月額：14万3973円
- 男性平均月額：16万3875円
- 女性平均月額：10万4878円
【国民年金の平均月額】
- 男女全体平均月額：5万6316円
- 男性平均月額：5万8798円
- 女性平均月額：5万4426円
厚生年金は年収や加入期間によって受給額に個人差が生じやすいため、全体・男女間で金額に大きな差があることがわかります。
一方で、国民年金は保険料が一律であることから、全体・男女間で金額に差はあまりありません。
とはいえ、全体・男女の平均月額は約5万円となっていることから、老後に国民年金だけで生活していくのは、やや心もとないといえます。
2. ねんきん定期便で見た金額より振込額が少ないワケとは？
公的年金の受給額は現役時代の年収や加入期間によって受け取れる金額が異なるため、ご自身の年金額をしりたい場合は、毎年誕生月に送られてくる「ねんきん定期便」を確認しておくことが大切です。
注意点として、ねんきん定期便に記載されている金額はあくまで「見込額（額面の金額）」であり、実際に振り込まれる金額とは異なるため留意しておきましょう。
公的年金は「収入」にあたるため、現役時代の給与と同様に、税金や社会保険料が「天引き」された状態で振り込まれます。
そのため額面の金額よりも、実際に振り込まれた金額のほうが少ないケースがほとんどです。
天引きされる金額や実際の振込額（手取り額）は、年金を受給している方向けに毎年6月頃に「年金振込通知書」が送付されているため、あわせて確認しておけると良いです。
2.1 年金から何が天引きされる？
公的年金は、税金や社会保険料などが天引きされた状態で振り込まれますが、具体的にどのような税金や社会保険料が徴収されるのでしょうか。
公的年金から天引きされる「税金」や「社会保険料」は下記のとおりです。
- 所得税額および復興特別所得税額
- 個人住民税
- 介護保険料額
- 後期高齢者医療保険料、国民健康保険料（税）
上記はそれぞれ「年金振込通知書」にも記載がされており、これら以外にも年金振込通知書には「年金支払額」と「控除後振込額」の記載もあります。
年金支払額はいわゆる「額面の金額」であり、税金や社会保険料が天引きされる前の状態の金額が記載されています。
控除後振込額は、天引き後の金額が記載されており、銀行に振り込まれる年金額となっています。
「額面の金額」と「実際の振込額」は金額に違いがあるため、手取り額をみてガッカリしないように、事前に天引き内容を確認しておけると良いでしょう。
3. 年金だけに頼らない老後準備をしておこう
本記事では、国民年金と厚生年金の「額面の金額」と「実際の振込額」の違いについて解説していきました。
公的年金は現役時代の給与と同様に、税金や社会保険料が天引きされた状態で振り込まれるため「ねんきん定期便で見た金額より振込額が少ない」と感じてしまうかもしれません。
総務省の「家計調査報告 家計収支編 2022年（令和4年）平均結果の概要」では、65歳以上の夫婦のみの無職世帯における、額面の金額は「約22万円」なのに対して、天引き後の金額は「約19万円」となっています。
つまり、老後においても税金や社会保険料等で、年金から数万円の天引きがされる可能性は大いにあるため、ご自身の年金額を確認する際は「天引き」も考慮しておくことが大切です。
また、本記事で「年金の平均月額」や「年金の天引き事情」を確認し、少ないと感じた場合は、今のうちから年金だけに頼らない資産づくりをしておけると安心でしょう。
参考資料
- 日本年金機構「公的年金制度の種類と加入する制度」
- 厚生労働省年金局「令和4年度 厚生年金保険・国民年金事業の概況」
- 日本年金機構「年金振込通知書」
- 総務省「家計調査報告 家計収支編 2022年（令和4年）平均結果の概要」
和田 直子
