お子さんの入学や進学、また異動や転職などで家計が変わりやすいこの時期、新たに運用を検討される方もいるのではないでしょうか。
2024年から、非課税で投資ができるNISA制度が新しくなる予定です。
新NISA制度は、どんなポイントが変更になるのでしょうか。覚えておきたい変更点をシンプルにご紹介します。
また、今からNISAをはじめる人は2024年まで待っていた方がいいのか、またはすぐに始めた方がいいのか、分かりやすく解説します。
新NISAの変更点とは
新NISAへの変更は、現在の岸田政権における「令和版所得倍増計画」の一環として行われています。
難しそうに聞こえるかもしれませんが、主な変更点は大きく5つです。以下の通り表にまとめたので、チェックしていきましょう。
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出所：金融庁「新しいNISA」をもとに筆者作成
新NISAは、現行の制度に比べ、投資できる非課税枠が増え、非課税期間が無期限になり、より使いやすいものになる予定です。
【NISAから新NISAへ】制度の変更ポイント5つ
では、それぞれの変更点を1つずつチェックしていきましょう。
新NISAの変更点1.年間非課税枠（年間投資上限）
新NISAでは、1年間のうちに投資ができる非課税枠が、360万円（成長投資枠：240万円、つみたて投資枠：120万円）まで拡大されます。
つみたてNISAだけを行っている人の場合、現在毎月の投資額約3.3万円から10万円まで増やすことができるので、より多くの金額を非課税で投資することが可能です。
新NISAの変更点2.生涯投資上限
新NISAで投資ができる最大の金額は、1800万円まで（うち成長投資枠1200万円）となります。今までは、つみたてNISAの800万円が最高投資額だったので、2倍以上に拡大します。
新NISAの変更点3.年間非課税枠の復活
新NISAの預かりを売却した場合、非課税枠が復活します。そして、年間非課税枠や生涯投資上限まで、再び買付できるようになります。
たとえば、毎年360万円をNISAで投資したとすると、5年で生涯非課税限度額1800万円に達し、6年目以降は投資できません。
しかし、5年目に300万円を売却したとすると、6年目には売却した300万円分非課税枠が復活し、再び投資ができます。
新NISAの変更点4.非課税期間
現在、一般NISAで5年間、つみたてNISAで20年間の非課税保有期間があります。しかし新NISA制度では、非課税保有期間が無期限になり、非課税枠内であれば一生利益に税金がかかりません。
投資には、利益が雪だるま式に増えていく「複利の効果」というものがあり、投資期間が長ければ長いほど効果を発揮します。
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出所：金融庁「投資の基本」
新NISAは無期限で投資ができるため、長期間運用することで利益を大きく増やすことも可能でしょう。
新NISAの変更点5.制度の併用
今まで、一般NISAとつみたてNISAは併用することができず、どちらかを選んで投資を行っていました。
制度変更後は両方を同時に活用することが可能です。投資資産が潤沢にある投資家にとっては、大きなメリットと言えます。
NISAは2024年まで待った方がいいの？
現在NISA制度を使って投資をしていない人は、2024年まで待たずに、今すぐ投資を始めるのがおすすめです。現行制度ではじめた投資分は、非課税期間終了まで引き続き保有しておくことができるからです。
たとえば、2022年につみたてNISAを始めた場合、非課税で投資ができる金額は40万円です。
この40万円は2022年から20年間非課税で運用を続けることが可能です。そして、2024年以降新NISAに変わっても、生涯投資上限に、制度変更前の預かり40万円はカウントされません。
つまり、現行制度の預かり40万円と、新制度の生涯投資上限1800万円を合わせた、1840万円まで非課税で投資することができるのです。
また、2023年にNISAをはじめれば、2024年には自動で新しいNISAが設定されます。新NISAになったからと言って、口座開設手続きを2回行う必要はありません。
2023年のうちにNISAを始めれば、よりお得に投資ができる非課税枠を増やすことができるので、現在手元に資金がある方は運用を検討してもいいでしょう。
NISAについてまずは情報収集を
2024年から、NISAの非課税枠が大幅に拡大され、期限も無期限となります。
ついに日本も、自分の資産を自分たちで運用して増やしていく時代に本格的に突入したと言えるでしょう。
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出所：金融庁「投資の基本」
一方で、運用には元本割れのリスクがあります。ご自身できちんと調べて、納得のいく運用を行うことが大切でしょう。
今まで投資を行っていなかった方は、新NISAの概要を理解し、生涯のマネープランのために投資を検討してみてはいかがでしょうか。
参考資料
下中英恵FP事務所 下中 英恵
