岸田内閣による金融所得課税強化の意向が報じられ、投資への注目が高まっています。そんな中、小額投資非課税制度「NISA」がリニューアルされ、2024年から新制度に変わることをご存じでしょうか。

そこで今回は、制度改正される「NISA」と「つみたてNISA」の変更点をざっくりお伝えします。どちらにするか悩んでいる方にも選ぶポイントをご紹介しますので、ぜひ参考にしてみてください。

NISA、つみたてNISAのおさらい

最初に、それぞれの制度のおさらいをしておきましょう。

現行NISAの特徴

まずは、NISAから見ていきます。ポイントは以下の3つです。

  1. 非課税期間は最長5年間、年間（1月～12月）の投資上限額は120万円で、非課税枠は最大600万円（5年×120万円）
  2. 株式や投資信託に投資する
  3. 口座開設可能期間は2023年まで

現行つみたてNISAの特徴

次に、つみたてNISAのポイントは以下の通りです。

  1. 非課税期間は最長20年間、年間（1月～12月）の投資上限額は40万円で、非課税枠は最大800万円（20年×40万円）
  2. 一定の条件を満たした投資信託に投資する

  3. 口座開設可能期間は2042年まで