残り1カ月ほどで2021年も終わり。1年を振り返り、貯蓄を増やす方法として運用に興味を持たれている方も多いでしょう。
資産形成の制度として、耳にする機会が多いのが「iDeCo」と「つみたてNISA」。興味はあるものの、いざ始めるとなると自分はどちらから始めれば良いのかは悩ましいところですよね。どちらの制度も運用益が非課税になる制度ですが、それぞれメリット・デメリットがあります。きちんと特徴を踏まえた上で、自分に合ったものからはじめると良いでしょう。
今回はファイナンシャルプランナー（FP）の資格をお持ちで、マネイロで資産運用のアドバイスをしている佐藤雄基さんに、 iDeCoとつみたてNISAの特徴や向いている人についてお話を伺いました。
Q. iDeCoのメリット、デメリットを教えてください。
iDeCoのメリットは毎月の掛金が所得から控除されることと、受取時に公的年金控除や退職所得控除が使えることです。
たとえば、所得税（10％）・住民税（10%）の人がいて、その方が月々1万円を拠出した場合、全額所得控除ができる場合に、年末調整や確定申告などを経て年間で合計2.4万円の税金が手元に返ってくるという仕組みです。
受取時は年金なら公的年金控除、一時金なら退職所得控除の対象になるので、通常の金融商品よりも税額を抑えることができます。
一方で、デメリットは原則60歳まで引き出しができないことでしょう。
また、年収や既に行っている節税対策（住宅ローン減税・ふるさと納税など）の状況によっては、思ったより節税効果が少ないか、もしくは全くない可能性もあります。特に住宅ローン減税は節税効果が大きい制度なので、既に活用されている方はiDeCoを始める際に注意が必要でしょう。
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Q. つみたてNISAのメリット、デメリットを教えてください。
つみたてNISAのメリットは、購入した投資信託を売却した際に得られる利益が非課税になる点です。通常の証券口座で投資信託を購入して売却し、利益が出た場合は、利益に対して20.315%の税金がかかります。しかし、つみたてNISAの場合はこの利益が非課税になり、売却代金を丸々受け取ることができるのです。
一方で、デメリットは主に2つあります。
1つ目は元本保証がないこと。購入するのはあくまで投資信託などのため、必ず利益が出るわけではないところに注意が必要です。
2つ目は、売却時期を判断する必要があることです。コツコツ積立てをしてせっかく利益が出ていても、売却のタイミングを誤ってしまうと結局損をしてしまう可能性があります。
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Q. どのような人がどちらから始めるべきでしょうか。
どちらが向いているかは、その方の状況次第で変わります。
たとえば年収が高い方であれば、iDeCoを活用して所得控除をすることで、税率が高い分還付される税金も大きくなるでしょう。
また、iDeCoは60歳までしか積立てができないなどの特徴もあるので、その方の年齢によってどちらから始めるかは変わってきます。
一方で、主婦（主夫）の方や既に節税対策が十分な方は、つみたてNISAから始めて運用益の非課税のメリットを活用する方が良い場合もあります。
ご自身の年収・節税状況などをよく理解した上で、iDeCo・つみたてNISAのどちらから始めるかを判断するのが得策でしょう。
まとめにかえて
iDeCo・つみたてNISAともにメリットはありますが、どちらを選ぶかはその人の状況によります。まずはご自身の年収やすでに行っている節税対策を振り返りましょう。
また、iDeCoは原則60歳まで引き出せないという点も大きいでしょう。途中で引き出す可能性のある方や年齢が高い方はつみたてNISAが向いている場合もあります。
いずれも自分で選んで決めて、長期間運用を続けていくもの。これを機にさまざまな方法で情報収集しながら、ご自身のマネープランについて考えてみてはいかがでしょうか。
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参考資料
- 金融庁「つみたてNISAの概要」
- 国民年金基金連合会 iDeCo公式サイト【iDeCoってなに？「iDeCoの特徴」】
宮野 茉莉子
