非課税の投資枠は毎年40万円が上限
つみたてNISAの毎年の非課税枠の上限は40万円で、現行法では2037年まで毎年枠を使うことが出来ます。※令和2年度の税制改正で5年間の延長が決定し、2042年まで投資が可能。
ただ、一度40万円分の投資信託を購入して同じ年にそれを売却したとしても、また枠が空くわけではありません。一度使用した非課税枠は同じ年にはもう使えないので、その点には注意が必要になります。
口座は1人1口座まで
つみたてNISAの口座は、1人1口座までしか作れません。詳しくは後述しますが、金融機関選びは重要なポイントとなります。
ここまで、つみたてNISAの概要を説明してきました。では、つみたてNISAのメリットを最大限活かすにはどうすればいいのでしょうか。
