【平均年収400万円】38年働いた場合の年金は月いくら？国民年金＋厚生年金の合計シミュレーションと手取りが減る天引きの仕組み 税金・社保の特別徴収に注意

老後に受給できる厚生年金は、現役時代の年収や厚生年金保険への加入期間などによって決まるため、金額は人それぞれ異なります。年収が高額なほど、また、加入期間が長いほど高額になるのが一般的です。

本記事では、平均年収400万円で38年間厚生年金に加入して働いてきた方が、老後に受け取れる厚生年金額はいくらなのかシミュレーションしていきます。また、年金から天引きされる社会保険料や税金についても解説しますので、合わせて確認しましょう。

1. この記事の3つのポイント

•  平均年収400万円・38年間加入のケースでは、老後の年金額は国民年金・厚生年金合わせておおよそ月14万円
•  年金からは介護保険料や税金などが天引きされ、手取り額は受給額より少なくなる
•  実際の受給額は年収や加入期間によって人それぞれ異なるため、ねんきんネット等での確認が重要

2. 平均年収400万円で38年間働いたら厚生年金はいくらもらえるかシミュレーション

現役世代の方の中には、自分が将来どのくらいの年金を受給できるのか、目安を知りたい方もいるでしょう。

ここでは、タイトルにあるように、「平均年収400万円で38年間働いた場合にもらえる厚生年金受給額」をシミュレーションしていきます。

【シミュレーション条件】

• 入社年月：2003年（平成15年）4月
• 厚生年金加入期間：22歳から60歳までの38年間
• 平均給与：400万円
• 国民年金保険料：40年（480ヵ月）満額納付
• 加給年金・経過的加算は考慮しない

2.1 国民年金分を計算する

厚生年金受給額の中には国民年金部分も含まれているため、まずは国民年金受給分を計算します。

国民年金受給額は、保険料を納付した月数によって決まり、40年間納めると満額受給が可能です。仮に未納月がある場合は、その分減額された金額が支給されます。

シミュレーション条件より、国民年金保険料は40年間納付しているため、このケースでは満額受給できます。令和8年度の受給額は月額7万608円が水準とされていることから、年額にすると84万7296円になります。

したがって、国民年金分は年額84万7296円となります。

2.2 厚生年金分を計算する

厚生年金受給額は、以下の計算式で求めます。

厚生年金額＝報酬比例部分＋経過的加算＋加給年金額

報酬比例部分とは、厚生年金の給付において年金額の計算をするうえで基礎となるもので、厚生年金額の大部分を占めています。

経過的加算や加給年金額は、一定の要件に該当する際に支給されるものですが、シミュレーション条件の通り今回は考慮しないため、報酬比例部分の金額を厚生年金額とみなします。

報酬比例部分は、「総報酬制」の導入により2003年（平成15年）3月までと2003年4月からとで計算式が異なります。それぞれの期間で求めた金額の合計が、報酬比例部分として支給される仕組みです。

報酬比例部分＝A＋B
【A：2003年3月以前の加入期間】
平均標準報酬月額×7.125/1000×平成15年3月までの加入期間月数
【B：2003年4月以後の加入期間】
平均標準報酬額×5.481/1000×平成15年4月以後の加入期間月数

今回のシミュレーションでは、入社年月が2003年（平成15年）4月なので、Bの計算式のみを用います。

年収400万円なので、月収は約33万3000円（400万円÷12ヵ月）です。令和8年度保険料額表から、標準報酬額は34万円に該当します。

Bの計算式に当てはめると、厚生年金受給額は年額で84万9774円となります。
計算）34万円×5.481/1000×456ヵ月＝約84万9774円

2.3 国民年金と厚生年金と合計する

最後に、国民年金と厚生年金を合計します。
国民年金（84万7296円）+厚生年金（84万9774円）＝169万7070円

計算の結果、169万7070円となり、月額に換算すると約14万1422円となります。

したがって、平均年収400万円で38年間働いた方は、国民年金と厚生年金を合わせておおよそ月額14万円受給できる計算となりました。

ただし、今回のシミュレーションは簡略化したものであり、実際には複雑な計算を経る必要があります。そのため、結果の金額は、あくまでも一つの目安として捉えるようにしましょう。