2. 【年金の繰上げ受給】《前倒し》で早くもらう分、年金額は「一生減額」のまま

繰上げ受給の減額イメージ

【グラフで分かる】繰上げ受給の減額イメージ

出所：日本年金機構「年金の繰上げ受給」をもとにLIMO編集部作成

老齢年金は原則65歳から受け取りが始まりますが、60歳〜64歳の間に前倒しで受給する「繰上げ受給」も可能です。早くお金を受け取れるメリットはありますが、受給額は減額され、その状態が生涯にわたって続きます。

減額率の計算ルール

減額率は、繰り上げた月数に応じて以下の数式で算出されます（1か月あたり0.4％減）。

  • 減額率（最大24％） ＝ 0.4％ × 繰り上げた月数

※昭和37年4月1日以前生まれの方は、減額率が「0.5％（最大30％）」と現行より高く設定されています。

※一度請求すると取り消しができず、減額された金額が一生続きます。

最短の60歳0か月で請求した場合： 年金額は24％減となります。一度手続きを行うと取り消しはできないため、慎重な判断が求められる制度です。

3. 【年金の繰下げ受給】《遅らせて》年金が増えると「税金・社会保険料」も増える可能性あり

繰下げ受給の増額イメージ2/4

【グラフで分かる】繰下げ受給の増額イメージ

出所：日本年金機構「年金の繰下げ受給」をもとに筆者作成

逆に、年金の受給開始を66歳〜75歳まで遅らせることで、受給額を増やすことができるのが「繰下げ受給」です。1か月遅らせるごとに0.7％ずつ受給額が上乗せされます。

増額率の計算ルール

増額率は、65歳になった月（誕生日の前日が含まれる月）から受給開始までの月数で決まります。

  • 増額率（最大84％） ＝ 0.7％ × 繰り下げた月数

最長の75歳まで遅らせた場合、年金額は84％アップします。

※昭和27年4月1日以前生まれの方は、繰下げ上限が70歳までのため、最大増額率は42％です。

※待機期間中の生活費をどう確保するかが、この制度を活用する上での鍵となります。

ただし、受給開始までの生活費を自分で確保する必要があるほか、年金が増えることで税金や社会保険料の負担が増し、手取りが思ったより伸びない可能性があります。また、受給前に亡くなった場合、増額分は受け取れない点にも注意が必要です。