2. 【新NISAの基本】「成長投資枠とつみたて投資枠」は両方使えて生涯非課税
新NISA制度の概要を確認しておきましょう。
NISAは、本来であれば運用益に約20.315％の税金がかかるところを、非課税で運用できる仕組みです。
この制度は2014年に開始され、2024年からは内容が見直された「新NISA」へと移行しています。
2.1 「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の違いは何？
新NISA「成長投資枠」
- 年間投資上限額：240万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：上場株式・投資信託など
新NISA「つみたて投資枠」
- 年間投資上限額：120万円
- 非課税保有期間：無期限
- 投資対象商品：投資信託やETF
非課税保有限度額（総枠）：1800万円（うち成長投資枠1200万円）※枠の再利用が可能
新NISAの大きな特徴は、運用によって得られる売却益や配当金に対して、通常約20％かかる税金が非課税となる点です。
収益に課税されない仕組みであるため、資産形成を考える際には、新NISAの活用を検討する価値があります。
また、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」は併用が可能で、手元資金や将来の計画に応じた投資が行えます。
毎月コツコツ積み立てたい場合は「つみたて投資枠」、まとまった資金を運用したい場合は「成長投資枠」といったように、目的に応じて使い分けられる点も特徴です。
さらに、非課税で保有できる期間が無期限となったことで、長期的な運用にも取り組みやすい制度となっています。
