3. 将来に備える資産形成｜NISAとiDeCoの2つの制度
NISAとiDeCoは、税制優遇を活用して資産形成を進める代表的な制度です。それぞれ仕組みや目的が異なるため、特徴を理解して使い分けることが重要です。制度の違いや活用の考え方を整理します。
3.1 NISAのメリット
NISAは、投資で得た利益が非課税になる国の制度です。2024年にリニューアルされた新NISAでは「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2種類が利用でき、年間最大360万円まで投資できます。
非課税保有期間は無期限で、長期にわたってコツコツ積み立てるスタイルに適しています。投資信託や株式など幅広い商品から選べるうえ、いつでも引き出せる柔軟性も大きな魅力です。
3.2 iDeCoのメリット
iDeCoは、老後のための私的年金制度です。毎月一定額を積み立てて自分で運用する仕組みで、3つの税制優遇が受けられます。
掛金は全額所得控除の対象となるため現役時代の節税効果が高く、運用益も非課税、受取時にも控除が適用されます。ただし、原則60歳まで引き出せないため、老後資金として長期で積み立てる覚悟が必要です。
使い分けの目安としては、柔軟に資産を増やしたい場合はNISA、節税しながら老後資金を着実に積み立てたい場合はiDeCoが向いています。両制度を組み合わせることで、税制上の優遇を最大限に活かしながら、より効率よく老後に備えることができます。
