2. 「変動10年」の適用利率は過去どう変化した？半年ごとの推移を解説
2024年3月のマイナス金利政策解除を機に、日本の金利は緩やかに上昇するトレンドに入りました。
実際に個人向け国債の金利がどのように動いているか、具体的な数値で見ていきましょう。
個人向け国債「変動10年（第158回債）」の適用利率（税引前）の変遷
- 2023年6月16日～2023年12月15日：0.28％
- 2023年12月16日～2024年6月15日：0.60％
- 2024年6月16日～2024年12月15日：0.57％
- 2024年12月16日～2025年6月15日：0.65％
- 2025年6月16日～2025年12月15日：0.84％
- 2025年12月16日～2026年6月15日：1.10％
当初0.28％で発行された「変動10年（第158回債）」の適用利率が、現在では1.10％まで上がっていることが確認できます。
この国債を100万円分購入したと仮定して、受け取れる利子額をシミュレーションします。
シミュレーション：100万円分の「変動10年（第158回債）」を購入した場合の受取利子
- 2023年6月16日～2023年12月15日：1400円（税引後：1116円）
- 2023年12月16日～2024年6月15日：3000円（税引後：2390円）
- 2024年6月16日～2024年12月15日：2850円（税引後：2271円）
- 2024年12月16日～2025年6月15日：3250円（税引後：2589円）
- 2025年6月16日～2025年12月15日：4200円（税引後：3346円）
- 2025年12月16日～2026年6月15日：5500円（税引後：4382円）
※受取利子には20.315％の税金がかかります。
最初の半年で受け取れる利子は税引後1116円ですが、適用利率が半年ごとに上昇した結果、2年半後には4382円と約4倍にまで増えています。
こうした利子の増加は大きな魅力ですが、もし途中で現金化が必要になった場合はどうなるでしょうか。
個人向け国債は発行から1年が経過すれば中途換金できますが、その際にはペナルティとして「直近2回分の税引前利子相当額 × 0.79685」が差し引かれます。換金のタイミング次第では、過去1年分の利子がほとんどなくなってしまう可能性もあるため、当面使う予定のない余裕資金で運用することが大切です。
もちろん、適用利率が今後も必ず上昇し続けるとは限らない点には注意が必要です。
市場の金利動向次第では、将来的に適用利率が引き下げられるリスクもあることを理解した上で、購入を検討することが重要です。
