2024年1月からNISA制度が新しくなり、新NISA誕生から早一年が経過しました。
この改定をきっかけに、NISAでの資産運用を考え始めた方や、実際に運用を始めた方も多いのではないでしょうか。
筆者がファイナンシャルアドバイザーとして相談を受ける中でも、「NISAを活用して運用を始めたい」という声が日々増えています。ただし、ご相談者の多くが運用未経験者であるため、「損をしてしまうのではないか」といった不安を抱えている方も少なくありません。
NISAは投資商品のため、当然ながらリスクが伴います。しかし、正しくリスクを理解し、準備を整えて始めることで、リスクを抑えた効率的な運用が可能です。
本記事では、新NISAの変更点を解説し、積立投資を行った場合のシミュレーションも掲載していますので、ぜひ最後までご覧いただき、NISAを活用した運用の第一歩を踏み出す参考にしてください。
1. 【新NISA誕生から早一年】投資で出た利益が非課税に！
NISA（ニーサ：少額投資非課税制度）は、2014年に創設された少額からの投資を支援する税制優遇制度です。2024年には内容を大きく拡充した「新しいNISA（新NISA）」に改定されています。
NISAの最大のメリットは、投資で得た利益（※1）に税金がかからない点。通常の証券口座（特定口座や一般口座）の場合、利益に対して約20％（※2）の税金がかかりますが、NISA口座を利用すればこれが非課税となります。
NISA口座は一人につき1口座しか開設できませんが、年単位で金融機関の変更が可能です。金融機関によって取扱商品のラインアップが異なりますので、自分に合う証券会社や銀行などを見つけましょう。
今回は2年目を迎える「新NISA」の基本を整理していきます。
※1：売却益、配当/分配金
※2：所得税15.315%＋住民税5%＝20.315%
