会社員や公務員などの給与所得者は、毎月の給与から厚生年金保険料が天引きされていますが、自分たちが年金をもらうときはいくらもらえるのかを知りたい方もいるでしょう。
老齢厚生年金は、現役時代の年収や厚生年金への加入期間などにより受給額が決まるため、一人ひとり異なるのが一般的です。
そこでこの記事では、65歳まで平均年収500万円で働いた場合に受け取れる老齢年金の受給額をシミュレーションしていきます。老齢年金の仕組みも解説しますので、併せて確認していきましょう。
1. 老齢年金の仕組みをおさらい
日本の公的年金制度は2階建てとなっています。1階部分は20歳以上60歳未満のすべての方が加入する国民年金で、2階部分は会社員や公務員などの方が加入する厚生年金です。
自営業や個人事業主などの方は、国民年金保険料を払い込み、原則として65歳以降に老齢基礎年金を受給します。会社員や公務員などの方は厚生年金保険料を払い込み、原則として65歳以降に老齢基礎年金に上乗せして老齢厚生年金も受給します。
1.1 老齢基礎年金
老齢基礎年金は、保険料を払い込んだ月数により年金額が決まり、満額受給するには480月の払い込みが必要です。令和6年度は、満額で81万6000円ですが、未納月がある場合は、その分受給額が減額されます。
たとえば、2年間（24月）の未納がある場合の受給額は77万5200円です。
計算）81万6000円×456/480月＝77万5200円
1.2 老齢厚生年金
一方、老齢厚生年金は現役時代の年収や厚生年金への加入期間などにより受給額が決まります。受給額は、以下のように平成15年3月以前と平成15年4月以降とに分けて計算したうえで合計します。
【報酬比例部分＝A+B】
- A：平成15年3月以前の加入期間
平均標準報酬月額×7.125/1000×平成15年3月までの加入期間月数
- B：平成15年4月以降の加入期間
平均標準報酬額×5.481/1000×平成15年4月以降の加入期間月数
複雑な計算式ですが、次章のシミュレーションの際に計算してみますので参考にしてください。
2. 老齢年金の平均受給額
では次に、老齢基礎年金と老齢厚生年金の平均受給額を確認していきましょう。
厚生労働省年金局「令和4年度 厚生年金保険・国民年金事業の概況」によると、老齢基礎年金と老齢厚生年金の平均受給額は以下の通りです。
老齢基礎年金は5万6000円ほど、老齢厚生年金は14万4000円ほどです。
老齢基礎年金は男女間に大きな差はありませんが、老齢厚生年金では男性のほうが女性よりも約6万円多くなっています。
老齢厚生年金は、現役時代の年収が高いほど、また、加入年数が長いほど受給額が高くなることから、男性のほうが年収が高く加入期間も長いことが、金額に差が出る理由と考えられます。
3. 平均年収500万円で65歳まで働いた場合の年金受給額
平均年収500万円で65歳まで働いた場合に老後に受け取れる年金は、老齢基礎年金を含む老齢厚生年金です。
以下の条件で老齢厚生年金をいくら受給できるのか、シミュレーションしていきましょう。
- 厚生年金加入期間：42年間（平成15年4月以降のみ）
- 国民年金は480月納付済
- 平均年収500万円
厚生年金への加入期間は、平成15年4月以降の42年間（504月）です。
国民年金は480月を納付済なので、老齢基礎年金は満額受給できます。令和6年度で計算すると81万6000円です。
平均年収は500万円なので、平均標準報酬額は41万6000円です。
計算）500万円×1/12月＝41万6000円
これを、上記の計算式に当てはめて計算すると、厚生年金受給額は114万9168円となります。
計算）老齢厚生年金受給額＝平均標準報酬額×5.481/1000×平成15年4月以降の加入期間月数
＝41万6000円×5.481/1000×504月＝114万9168円
老齢基礎年金と老齢厚生年金を合計すると、年額196万5168円で、月額では16万3764円になります。
仮に、専業主婦の妻がいて国民年金を40年納付している場合、81万6000円の老齢基礎年金が受給できるため、夫婦で278万1168円が受給できる計算です。
なお、これはあくまでもシミュレーションであり実際には異なることにご注意ください。
4. まとめにかえて
老齢厚生年金は、現役時代の年収や厚生年金への加入期間などにより受給額が決まるため、一人ひとり異なります。
老齢年金の受給見込額は、ねんきんネットに登録すると確認可能です。現在の条件で60歳まで年金制度に加入した場合の年金額が試算できる「かんたん試算」と、さまざまな条件を設定してできる試算があります。
老後資金を準備するうえで年金がいくら受給できるかの目安を知るのは大切なことです。ねんきんネットに登録し、ご自身の受給額を試算してみましょう。
