2. 【個人向け国債】今後さらに「金利」上昇なら「固定5年」と「変動10年」どれを選ぶ？
「今後さらに金利が上がる可能性がある」と考える場合には、半年ごとに適用金利が見直される「変動10年」が向いています。実際に、過去の変動型国債では金利上昇に伴って受取利子が増えてきた例があります。
例として、2023年6月発行の「第158回債」の適用利率の推移を見てみましょう。
個人向け国債「変動10年（第158回債）」適用利率（税引前）の推移
- 2023年6月16日～2023年12月15日：0.28％
- 2023年12月16日～2024年6月15日：0.60％
- 2024年6月16日～2024年12月15日：0.57％
- 2024年12月16日～2025年6月15日：0.65％
- 2025年6月16日～2025年12月15日：0.84％
- 2025年12月16日～2026年6月15日：1.10％
発行当初は0.28％と低い水準でしたが、その後の金利上昇により、直近では1.10％まで上昇しています。
100万円購入した場合の受取利子の変化は次の通りです。
シミュレーション：変動10年（第158回債）を100万円購入した場合の受取利子
- 2023年6月16日～2023年12月15日：税引前1400円（税引後1116円）
- 2023年12月16日～2024年6月15日：税引前3000円（税引後2390円）
- 2024年6月16日～2024年12月15日：税引前2850円（税引後2271円）
- 2024年12月16日～2025年6月15日：税引前3250円（税引後2589円）
- 2025年6月16日～2025年12月15日：税引前4200円（税引後3346円）
- 2025年12月16日～2026年6月15日：税引前5500円（税引後4382円）
利子には20.315％の税金がかかります。最初の半年は税引後1116円でしたが、約2年半後には1回あたり4382円となり、当初の約4倍まで増えています。
