3.2 シミュレーション：変動10年（第158回債）を100万円購入した場合の受取利子
- 2023年6月16日～2023年12月15日：1400円（税引後：1116円）
- 2023年12月16日～2024年6月15日：3000円（税引後：2390円）
- 2024年6月16日～2024年12月15日：2850円（税引後：2271円）
- 2024年12月16日～2025年6月15日：3250円（税引後：2589円）
- 2025年6月16日～2025年12月15日：4200円（税引後：3346円）
- 2025年12月16日～2026年6月15日：5500円（税引後：4382円）
※利子は受取時に20.315%の税金が差し引かれます
最初の半年間に受け取れる利子は、税引後で1116円となります。
その後、適用利率は半年ごとに段階的に上昇し、2年半後には4382円まで増え、約4倍に拡大しています。
利子が増えていく点は魅力的ですが、途中で現金化する場合の扱いも確認しておく必要があります。
個人向け国債は発行から1年経過後であれば中途換金が可能ですが、直近2回分の利子（税引前）相当額に0.79685を掛けた金額が差し引かれます。
そのため、売却時期によっては直近1年分の利子がほとんど手元に残らないケースもあり、基本的には余裕資金での運用が前提となります。
また、適用利率が常に上昇し続けるわけではない点にも注意が必要です。
市場金利の状況次第では、今後適用利率が低下する可能性もあるため、その点を理解したうえで検討することが大切です。
4. 家計やライフスタイルに合わせて「個人向け国債」を資産形成に取り入れる選択肢も
長らく低金利の状況が続いていた日本ですが、徐々に金利が上昇傾向にあります。
物価の上昇が厳しい中で、少しでも利息をつけていきたいという方は「個人向け国債」を資産形成に取り入れる選択肢もあるでしょう。
個人向け国債の利率は物価上昇率よりも低いですが、株式や投資信託など価格変動の大きい資産運用と比べて、ローリスクローリターンの金融商品となっています。
なお、個人向け国債は元本が確保されている一方で、中途換金時のルールなど預金とは異なる特性もあることを理解しておく必要があります 。
家計やライフスタイルに合った資産形成の方法を検討してみてはいかがでしょうか。
※LIMOでは、個別の相談・お問い合わせにはお答えできません。
参考資料
- 日本銀行「2025年12月金融政策決定会合での決定内容」
- 財務省「個人向け国債」
- 財務省「現在募集中の個人向け国債・新窓販国債」
- 財務省「個人向け利付国庫債券（変動・10年）第158回の発行条件」
- 財務省「国債金利情報」
- 財務省「個人向け国債 教えて！コクサイ先生」
- 財務省「個人向け国債 受取利子シミュレーション」
- 財務省「個人向け国債の発行条件等」
矢武 ひかる
