2024年からどう変わる可能性がある？

では、実際に現行の一般NISA制度は2024年からどのように変わる可能性があるのでしょうか？

新NISA制度の最も大きな変更点は、非課税枠が2階建てに変更されることです。詳しく見ていきましょう。

1階部分:非課税枠は年間20万円。

投資対象商品はつみたてNISA対象商品と同じ投資信託です。

2階部分:非課税枠は年間102万円。

投資対象商品は株式や一部のレバレッジ投信を除いた投資信託全般です。

新NISA制度を活用する上で、一つ注意点があります。

それは、1階部分の年間20万円の積立投資を行わないと、原則的に2階部分を活用して投資を行えないことです。

なお、それまで一般NISAを活用するなどして投資経験がある人は、届出をすることで、2階部分から投資を行えます。その場合、投資対象商品は株式に限られてしまうという制限があります。

投資経験者でも、2階部分で投資信託を購入したい場合は1階部分の積立投資を行わないといけない仕組みになっています。

この制度変更の背景には、「長期積立分散投資での資産形成を国民に促したい」という政府の意向が反映されているといえるでしょう。

また、現行の一般NISA制度と同じで非課税期間は1階・2階部分ともに5年間。1階部分に関しては、非課税期間終了後につみたてNISAに移行可能です。

このように、新NISA制度は、2階建てに変更されたり、制約が追加されたりと、難しい制度内容になっていますよね。新NISA制度で運用を始める場合は、今一度制度内容を確認することが大切です。そして、ご自身に合った制度を活用されることをお勧めします。