2. 【比較表で確認】「NISA」と「iDeCo」の違い

ここまでの内容を、表で整理してみましょう。違いを確認しておくと、後の判断がしやすくなります。

項目 NISA iDeCo
制度の目的 幅広い資産形成 老後資金づくり（私的年金）
運用益への課税 非課税 非課税
掛金の所得控除 なし あり（全額が対象）
引き出し いつでも可能 原則60歳まで不可
受け取り時の課税 なし 課税の対象になる場合あり
主な手数料 口座管理手数料は原則なし※ 口座管理手数料などが継続的に発生

※金融商品によって売買手数料や信託報酬などは異なります。

こうして並べてみると、2つの制度の性格の違いが見えてきます。

表で比較すると、NISAは資金を自由に引き出しやすい一方、iDeCoは老後資金づくりに特化し、掛金が所得控除の対象となるなど税制面でのメリットがあります。それぞれ特徴が異なるため、資産形成の目的やライフプランに応じて検討しましょう。

3. 【併用できる？】「NISAとiDeCoは併用できない」は誤解

「NISAとiDeCoは併用できない」という情報を耳にし、併用できないと思っている方もいるのではないでしょうか。

実際には、NISAとiDeCoは併用できます。それぞれの口座を開設し、同時に利用するのも可能です。

「併用できない」といわれる背景には、いくつかの理由が考えられます。

  • 「非課税制度は一人ひとつまで」という思い込み：NISAは一人1口座までですが、iDeCoとは別枠で管理される
  • 家計への負担を心配する声が、いつの間にか「制度上できない」と話がすり替わってしまうケース
  • iDeCoの資金拘束（原則60歳まで引き出せない）とNISAの自由度の違いが誤解された

実際には、NISAとiDeCoは根拠となる法律も制度も異なります。

併用を検討する際は、病気や失業など万一の事態に備える生活防衛資金を確保したうえで、余裕資金の範囲で積立額を決めるとよいでしょう。一般的には、生活防衛資金は生活費の3～6カ月分程度が目安とされています。

4. 【どっちが先？】限られた資金なら「優先順位」はどう考える？

「両方するのは資金的に難しいけれど、どちらかから始めたい」という方もいるでしょう。監修者によると、限られた資金のなかで優先順位を考える際は、「そのお金をいつ使うか」といった視点が参考になります。

  • 数年以内に使う可能性がある(教育費・住宅資金など)→ NISAを検討
  • 老後まで使う予定のない資金→ iDeCoも選択肢

NISAはいつでも引き出せるため、使う時期が決まっていないお金や、途中で必要になるかもしれないお金に向いています。

一方、iDeCoは60歳まで引き出せない代わりに、掛金の所得控除の税制メリットがあります。「これは老後まで使わない」と決められるお金であれば、iDeCoの恩恵を受けやすいといえるでしょう。

また、iDeCoの所得控除によるメリットは、課税所得の大きさによって変わります。所得税・住民税の負担が大きい方ほど、控除による効果を受けやすい傾向があります。

優先順位に絶対の正解はありません。収入や家族構成、ライフプランなどをふまえ、自分に合った方法を検討しましょう。次章では、立場（属性）別の考え方を紹介します。