住宅ローン控除は年末残高の0.7％。2022年以降に入居した人が12月中に100万円を繰り上げ返済すると、今年の控除は最大「7000円」減る

4. 繰り上げ返済か定期預金か、三菱UFJ銀行の1年定期は11月2日から年0.700％に

手元のお金を繰り上げ返済に回すか、預金に置いておくかで迷う方もいるのではないでしょうか。預金の金利が上がってきたいま、この比べ方も変わってきています。

三菱UFJ銀行は、2026年11月2日から円定期預金の金利を改定しました。1年ものは年0.500％から年0.700％になっています。

100万円を1年預けると、利息は税引き前で7000円です。預金の利息には20.315％が源泉分離課税でかかるため、受け取りは5578円になります。

控除を限度額まで使えている人が100万円を繰り上げ返済すると、利息が減る一方で、残高が減った分の控除も毎年0.7％ずつ減ります。1年あたりの目安は次のとおりです。

同じ100万円を1年定期に置いた場合の5578円と並べると、借入金利が年1.0％前後なら、控除の期間中は預金に置いておくほうが有利になる計算です。金利が年1.5％ほどになると、繰り上げ返済のほうが有利になります。

ただし、これは残高が限度額を下回り、控除を使い切れている人の単純な目安です。控除期間が終わった後は控除の減少がなくなるため、繰り上げ返済の効果は大きくなります。

繰り上げ返済は、返した分の利息が確実に減る方法です。一方で、控除期間中は控除も減るため、時期と金額を決める前に次の3つを確かめておくと判断しやすくなります。

繰り上げ返済で使ったお金は、あとから引き出すことができません。病気や失業など急な出費に備える分は、預金に残しておくことをおすすめします。

控除の額や税金の扱いは、入居した年や住宅の種類、所得によって変わります。迷うときは、借入先の金融機関や税務署に問い合わせてみてください。

※本記事は2026年11月4日時点の情報をもとにしています。金利や税制は変わることがあります。

中本智恵