【こどもNISA】枠は「年60万円・総額600万円」まで、途中で金融機関は変えられない。お金はいつ払い出せる？2027年1月から0歳でもNISA口座が持てる

2027年1月から、NISAのつみたて投資枠の年齢要件がなくなり、0歳から17歳までの子どももNISA口座を開設できるようになります。

「こどもNISA」とも呼ばれるこの仕組みは、年間60万円、総額600万円まで非課税で積み立てられます。

ただし、大人のNISAとは違い、一度口座を開いた金融機関は途中で変更できません。積み立てたお金を払い出せる時期や理由にも決まりがあります。

この記事では、こどもNISAの投資枠と大人のNISAとの違い、金融機関を選ぶ前に確認したいこと、払い出せるタイミング、0歳から積み立てた場合の試算を解説します。

1. こどもNISAとは？2027年1月から0〜17歳もNISA口座を開設できる

こどもNISAは、0〜17歳の未成年者を対象とするつみたて投資枠の通称です。令和9年（2027年）1月1日から適用されます。

【比較表】こどもNISAと大人のNISA、何が違う？1/3

0〜17歳の子どもが使えるのは、つみたて投資枠だけです。上場株式などに投資できる成長投資枠は使えません。

投資できる商品は、大人のつみたて投資枠と同じく、積立・分散投資に適した一定の投資信託です。投資の方法も、契約に基づき定期かつ継続的な方法、つまり積立に限られます。

1年間に投資できる金額（年間投資枠）は60万円です。毎月の積立にすると、月5万円が上限になります。

非課税で保有できる上限（非課税保有限度額）は600万円です。大人のNISAの年間投資枠（つみたて投資枠120万円、成長投資枠240万円）や非課税保有限度額（1800万円）と比べると、小さく設定されています。

子どもが18歳になると、こどもNISAの600万円の枠は、大人のNISAの1800万円の枠へ自動的に移行します。特別な手続きは必要ありません。

なお、未成年者向けの制度には、以前ジュニアNISAがありましたが、2023年末で新規の口座開設が終わっています。ジュニアNISAは原則18歳まで払い出せず、非課税期間も5年間でしたが、こどもNISAでは一定の要件の下で12歳以降の払出しが可能で、非課税期間も無期限です。

こどもNISAで特に注意したいのが、金融機関の変更ができない点です。口座を開く金融機関は、最初の段階でよく選んでおく必要があります。

大人のNISAでは、NISA口座を開く金融機関を年単位で変更できます。一方、2027年1月からの新制度では、0歳から17歳までの未成年者は金融機関を変更できません。

「積み立てたい投資信託を今の金融機関が扱っていない」と後から気づいても、別の金融機関のNISA口座に移すことはできません。

金融機関を選ぶときは、次の3つを確認しておくと安心です。

子どもが18歳になるまで同じ金融機関を使い続けることになるため、親が管理しやすいかどうかも含めて比べておきたいところです。