iDeCoの掛け金は全額所得控除

次に、iDeCoのメリットである税制上の優遇措置について解説します。

●iDeCoの税制上の3つのメリット

出所：iDeCo公式サイト「iDeCo(イデコ)のイイコト」

国民の老後の資産形成を支援するため、iDeCoには他の金融商品と比較して手厚い税制上の優遇措置が設けられています。

税制上の主なメリットは次の通りです。

  • 掛け金が全額所得控除される
  • 運用している間に得た運用益は非課税になる
  • 受け取るときに退職所得控除または公的年金等控除が適用される

●掛け金は全額所得控除され所得税と住民税が安くなる

掛け金が全額所得控除されることにより、課税所得が少なくなり所得税や住民税が安くなります。

会社員の人は、年末調整で「小規模企業共済等掛金控除」として申告し、安くなった税金を還付してもらいます。

自営業者などは確定申告時に申告します。