4. iDeCoの第5号加入者で、あわせて知っておきたい3つのポイント
60歳以降もiDeCoを続けようと考えている人が、第5号加入者の要件を自分に当てはめる前に確認しておきたい点が3つあります。
4.1 老齢基礎年金を繰り上げて受け取ると加入できない
第5号加入者は、老齢基礎年金やiDeCoの老齢給付金を受給していないことが条件です。60歳から老齢基礎年金を繰り上げて受け取っている人は加入できません。
厚生労働省の資料では、老齢基礎年金を繰り下げて老齢厚生年金を受給する人は加入できるとしています。老齢基礎年金やiDeCoの老齢給付金を受給した場合は加入できません。
4.2 iDeCoを受け取り始めると、その時点で加入できなくなる
iDeCoの老齢給付金を受給した人も第5号加入者にはなれません。60歳で受け取りを始めるか、70歳近くまで掛金を出し続けるかは、加入の前に決めておく必要があります。
4.3 企業型DCでマッチング拠出をしている人は対象外
勤め先の企業型確定拠出年金（企業型DC）で、事業主の掛金に上乗せして自分で掛金を出すマッチング拠出をしている人は、第5号加入者の対象外です。
5. iDeCoの加入や掛金の変更には、運営管理機関での手続きが必要
加入可能年齢の引き上げも拠出限度額の引き上げも、自動では反映されません。必要な手続きを確認しておきます。
5.1 第5号加入者として加入するには、改めて手続きをする
加入可能年齢の引き上げの対象になる人がiDeCoへの加入を希望する場合は、改めて手続きが必要です。iDeCoの加入者や運用指図者は利用中の運営管理機関に、企業年金から資産を移換する人などの新規加入の人は運営管理機関に問い合わせます。
5.2 掛金を増やしたい人は、2026年12月分からの変更の手続きをする
拠出限度額の引き上げにあわせて掛金額を変えたい人も手続きが必要です。厚生労働省のチラシでは、2026年12月分からの掛金額の変更は2026年9月ごろから受付を予定しているとし、オンライン手続きのe-iDeCoでは2026年12月1日から24日まで手続きができるとしています。
手続きの内容によっては、2026年12月分の掛金額の変更に反映できない場合があります。詳細は加入している運営管理機関で確かめます。
6. まとめ
2026年12月から、60歳以上70歳未満で国民年金の被保険者でない人も、iDeCoの加入者や運用指図者などであれば第5号加入者としてiDeCoに加入できるようになります。拠出限度額は原則月6.2万円で、老齢基礎年金やiDeCoの老齢給付金を受給している人は対象になりません。
60歳以降もiDeCoを続けるかどうかは、老齢基礎年金を受け取り始める時期とあわせて考え、利用している運営管理機関に手続きを確かめておきましょう。
参考資料
- 厚生労働省「2026年12月（2027年1月引き落とし分）からiDeCoの拠出限度額と加入可能年齢が引き上げられます。」
- 厚生労働省「私的年金制度、iDeCoの改正のポイント」
- 国民年金基金連合会「業務状況｜iDeCo公式サイト」
- 厚生労働省「年金制度改正法が成立しました」
鶴田 綾
